据证券之星公开数据整理,近期合锻智能(603011)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入9.08亿元,同比上升16.83%,归母净利润1073.65万元,同比下降76.75%。按单季度数据看,第二季度营业总收入5.91亿元,同比上升22.22%,第二季度归母净利润527.99万元,同比下降80.42%。本报告期合锻智能公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达4889.36%。
本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中,毛利率24.81%,同比减8.21%,净利率1.17%,同比减80.23%,销售费用、管理费用、财务费用总计1.47亿元,三费占营收比16.21%,同比增8.97%,每股净资产4.52元,同比增0.13%,每股经营性现金流0.12元,同比增158.91%,每股收益0.02元,同比减77.78%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sh603011_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-41.86%,原因:本期归还银行借款、购买理财产品。
- 交易性金融资产变动幅度为413200.89%,原因:本期购买理财产品。
- 应收票据变动幅度为65.15%,原因:本期公司收到的银行承兑汇票较多。
- 其他应收款变动幅度为79.47%,原因:支付的保证金增加。
- 长期应收款变动幅度为-100.0%,原因:重分类至应收账款。
- 在建工程变动幅度为52.29%,原因:本期年产80台煤炭智能干选机产业化项目(一期)投入金额较多。
- 应付票据变动幅度为49.57%,原因:本期开具的应付票据增加。
- 应付职工薪酬变动幅度为-58.56%,原因:去年底计提的奖金本期发放。
- 应交税费变动幅度为-47.8%,原因:应交企业所得税减少。
- 一年内到期的非流动负债变动幅度为-67.52%,原因:本期归还长期借款。
- 其他流动负债变动幅度为33.01%,原因:合同负债中销项税重分类。
- 专项储备变动幅度为39.1%,原因:本期计提的安全生产费用增加。
- 管理费用变动幅度为36.34%,原因:职工薪酬增加。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为158.91%,原因:销售商品、提供劳务收到的现金增加。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为54.18%,原因:投资支付的现金减少。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-388.53%,原因:取得借款收到的现金减少。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为1.55%,历来资本回报率不强。去年的净利率为0.87%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值不高。
- 融资分红:公司上市10年以来,累计融资总额17.21亿元,累计分红总额1.58亿元,分红融资比为0.09。
- 商业模式:公司业绩主要依靠研发、营销及股权融资驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(货币资金/流动负债仅为33.46%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为-0.33%)
- 建议关注财务费用状况(近3年经营活动产生的现金流净额均值为负)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达4889.36%)
最近有知名机构关注了公司以下问题:
问:2023年年报所得税4万元,公司历年都没有这么高的且跟2023年营业收入也不匹配,请解释下这个税费的由来。公司2023年和2024年向银行融资且金额巨大都在380000万元左右,远远超过公司运营成本,是现金流出现严重短缺吗?这么大的金额每年要产生多少利息?请详细说明资金用途。
答:尊敬的投资者,您好!2023年是母公司预计未来盈利难以弥补累计亏损,故停止确认了以前年度确认的所得税递延资产。融资额度是争取大一些,实际使用远远小于额度,主要是各家银行产品的特点不一样,公司结合经营需要找与银行的特点进行更有效的融资。目前利率在2000万左右,目前已采取有效措施降低到1500-1000万元。感谢您对公司的关注!
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