远光软件（002063）2024年中报简析：净利润减37.47%，公司应收账款体量较大

据证券之星公开数据整理，近期远光软件（002063）发布2024年中报。截至本报告期末，公司营业总收入10.45亿元，同比下降3.57%，归母净利润5645.59万元，同比下降37.47%。按单季度数据看，第二季度营业总收入5.84亿元，同比下降6.78%，第二季度归母净利润4731.05万元，同比下降42.61%。本报告期远光软件公司应收账款体量较大，当期应收账款占最新年报归母净利润比达364.52%。

本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中，毛利率58.56%，同比增0.51%，净利率4.35%，同比减44.27%，销售费用、管理费用、财务费用总计1.94亿元，三费占营收比18.56%，同比增8.44%，每股净资产1.83元，同比减8.38%，每股经营性现金流-0.33元，同比增23.06%，每股收益0.03元，同比减37.55%。具体财务指标见下表：

财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下：

1. 货币资金变动幅度为-70.5%,原因:受公司资金结算特点影响，4季度为资金存量峰值，其余季度资金支出需求较大。
2. 合同资产变动幅度为113.74%,原因:公司对“在某一时段内履行的履约义务”，按照履约进度确认收入，尚未与客户开票结算。
3. 所得税费用变动幅度为-81.33%,原因:报告期公司利润总额较上年同期下降影响。
4. 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为-103.77%,原因:报告期公司未购买理财产品，净赎回金额较上年同期减少。
5. 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为789.91%,原因:报告期公司新增银行借款以及2023年于上半年支付股利，2024年于下半年支付股利共同影响。
6. 利润总额变动幅度为-48.51%,原因:报告期内子公司部分项目商务进度不及预期、研发投入较上年同期增加，以及应收账款账龄结构变化共同影响。
7. 净利润变动幅度为-46.26%,原因:报告期内子公司部分项目商务进度不及预期、研发投入较上年同期增加，以及应收账款账龄结构变化共同影响。
8. 投资收益变动幅度为-125.77%,原因:报告期公司理财产品投资收益同比减少。
9. 信用减值损失变动幅度为285.27%,原因:报告期应收账款账龄结构变化影响。
10. 资产处置收益变动幅度为1044.55%,原因:绝对金额变化不大，比较基数相对较小影响。
11. 营业外收入变动幅度为-32.73%,原因:绝对金额变化不大，比较基数相对较小影响。
12. 营业外支出变动幅度为-95.22%,原因:绝对金额变化不大，比较基数相对较小影响。
13. 少数股东损益变动幅度为-94.17%,原因:报告期子公司亏损影响。
14. 其他综合收益的税后净额变动幅度为-99.98%,原因:上年同期公司处置华凯集团股权，本期未发生该类业务。

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为10.27%，历来资本回报率一般。去年的净利率为15.05%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值高。
• 融资分红：公司上市18年以来，累计融资总额2.19亿元，累计分红总额7.44亿元，分红融资比为3.4。
• 商业模式：公司业绩主要依靠研发驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（货币资金/流动负债仅为92.88%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为-3.52%）
2. 建议关注财务费用状况（近3年经营活动产生的现金流净额均值为负）
3. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达364.52%）

重仓远光软件的前十大基金见下表：

持有远光软件最多的基金为鹏扬汇利债券A，目前规模为16.31亿元，最新净值1.0625（8月23日），较上一交易日上涨0.06%，近一年下跌1.22%。该基金现任基金经理为杨爱斌 焦翠。

最近有知名机构关注了公司以下问题：

问：公司今年有哪些重大业务机遇？

答：尊敬的投资者，您好！公司今年将继续稳健经营，提升公司业绩，报公司股东。公司面临的最大机遇，就是自主可控的国家战略,公司最大的特色就是坚持了近三十年的自主可控软件和平台的研发。在“打好基础软件国产化攻坚战”“提升国产化替代水平和应用规模”的背景下，按照中央的要求和国资委的部署，电力央企、重要领域行业央企和大型企业集团国产替代的需求都非常紧迫。作为企业数智化转型服务的央企专业工作队，公司将从产品、技术、队伍等各方面做好充分准备，满足“应替尽替、 能替尽替”的重大需求。同时，公司将以能源互联网子公司为主要平台，在“智慧能源”方向上持续发力，深入电力市场交易、综合能源服务、虚拟电厂、能源运维、低碳服务等核心业务，形成服务政府单位、电网企业、发电企业、电力用户和综合能源服务商等各类主体的标准化产品和解决方案、赋能各市场主体“能源+数字化”双转型。公司将与控股股东国网数科公司深度融合，充分发挥电网企业在新型电力系统中的枢纽作用，持续提供覆盖能源生产、能源输配、能源网络、电力市场交易到能源消费全产业链的数字化产品和服务，通过面向千家万户和所有企事业单位的电网平台，赋能全要素全产业链全价值链的整体优化，在为亿万电力用户提供延伸服务的同时提升公司价值。谢谢！

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