据证券之星公开数据整理,近期创维数字(000810)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入44.53亿元,同比下降13.87%,归母净利润1.82亿元,同比下降42.76%。按单季度数据看,第二季度营业总收入21.69亿元,同比下降23.28%,第二季度归母净利润7562.96万元,同比下降62.24%。本报告期创维数字公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达459.87%。
本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中,毛利率14.53%,同比减12.88%,净利率3.93%,同比减33.46%,销售费用、管理费用、财务费用总计2.94亿元,三费占营收比6.59%,同比增45.26%,每股净资产5.54元,同比增4.33%,每股经营性现金流0.29元,同比减8.45%,每股收益0.16元,同比减42.74%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sz000810_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 在建工程变动幅度为37.94%,原因:惠州创维数字产业园项目工程建设投入增加。
- 短期借款变动幅度为29.62%,原因:外币银行借款增加。
- 合同负债变动幅度为-48.32%,原因:期初预收货款本期结转至收入。
- 营业收入变动幅度为-13.87%,原因:智能终端及手机显示模组收入减少。
- 营业成本变动幅度为-11.65%,原因:智能终端及手机显示模组成本减少。
- 财务费用变动幅度为69.35%,原因:汇兑收益减少。
- 所得税费用变动幅度为-77.57%,原因:递延所得税费用减少。
- 研发投入变动幅度为-13.86%,原因:职工薪酬减少。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为-10.89%,原因:本期购买结构性存款,同时购建长期资产以及股权投资支付的现金较上期减少。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为78.8%,原因:本期银行借款较上期增加以及分配股利支付的现金较上期减少。
- 现金及现金等价物净增加额变动幅度为72.7%,原因:筹资活动产生的现金流量净额增加。
- 交易性金融资产的变动原因:本期认购结构性存款。
- 衍生金融资产的变动原因:本期购入未交割远期外汇的公允价值。
- 预付款项变动幅度为-43.14%,原因:预付供应商货款减少。
- 其他流动资产变动幅度为-32.86%,原因:增值税留抵税额减少。
- 衍生金融负债变动幅度为-100.0%,原因:上期末远期外汇在本期交割。
- 应付账款变动幅度为-33.28%,原因:本期原材料采购减少。
- 预收款项变动幅度为-52.76%,原因:期初预收房屋租赁款本期结转至收入。
- 一年内到期的非流动负债变动幅度为-37.53%,原因:租赁负债减少。
- 预计负债变动幅度为49.59%,原因:一年以上到期的产品质量保证金增加。
- 递延收益变动幅度为55.54%,原因:本期收到的政府补助以及确认的增值税加计抵减额增加。
- 投资收益变动幅度为68.74%,原因:远期外汇交割收益增加。
- 公允价值变动收益变动幅度为98.9%,原因:远期外汇公允价值变动损失减少。
- 信用减值损失变动幅度为3308.75%,原因:通过诉讼和解,本期从中信国安信息产业股份有限公司追回商业承兑汇票款6,579万元,对其坏账准备转回。
- 资产减值损失变动幅度为-35.09%,原因:本期存货跌价损失增加。
- 资产处置收益变动幅度为-80.14%,原因:本期固定资产处置收益减少。
- 营业外收入变动幅度为200.64%,原因:非经营性收入增加。
- 营业外支出变动幅度为77.16%,原因:非经营性支出增加。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为6.9%,资本回报率一般。去年的净利率为5.56%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值一般。
- 偿债能力:公司现金资产非常健康。
- 融资分红:公司上市26年以来,累计融资总额54.12亿元,累计分红总额11.93亿元,分红融资比为0.22。
- 商业模式:公司业绩主要依靠研发及营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达459.87%)
重仓创维数字的前十大基金见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fundhold_sz000810_20240630_1724656237_5.png)
持有创维数字最多的基金为东方量化多策略混合A,目前规模为0.19亿元,最新净值0.5784(8月23日),较上一交易日上涨0.0%,近一年下跌25.04%。该基金现任基金经理为盛泽 王怀勋。
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