据证券之星公开数据整理,近期云维股份(600725)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入3.95亿元,同比上升8.26%,归母净利润-314.15万元,同比下降244.81%。按单季度数据看,第二季度营业总收入1.71亿元,同比下降4.81%,第二季度归母净利润-318.16万元,同比下降522.76%。本报告期云维股份应收账款上升,应收账款同比增幅达66.95%。
本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中,毛利率2.55%,同比减37.67%,净利率-0.8%,同比减233.78%,销售费用、管理费用、财务费用总计1259.11万元,三费占营收比3.19%,同比减3.27%,每股净资产0.29元,同比减0.06%,每股经营性现金流-0.01元,同比增63.24%,每股收益-0.0元,同比减238.89%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sh600725_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 应收票据变动幅度为-89.55%,原因:本报告期,上年末背书未到期的票据,已全部到期,不再继续确认为应收票据,且收到的非国股行票据减少。
- 应收款项融资变动幅度为362.67%,原因:本报告期收到国股行应收票据增加。
- 预付款项变动幅度为44.73%,原因:本报告期公司上游采购预付货款较上年末增加。
- 其他应收款变动幅度为50.86%,原因:本报告期公司积极参与下游采购招投标,缴纳的保证金余额较上年末增加。
- 长期待摊费用变动幅度为90.97%,原因:本报告期公司结算了金蝶供应链系统费用计入长期待摊费用。
- 应付票据变动幅度为30.28%,原因:本报告期公司开具的全额保证金应付票据较上年末增加。
- 应付账款变动幅度为-62.62%,原因:本报告期按约定完成业务结算并支付货款。
- 合同负债变动幅度为7900.0%,原因:本报告期公司先款后货业务较上年末有所增加。
- 应交税费变动幅度为-65.62%,原因:本报告期缴纳上年应交企业所得税。
- 营业收入变动幅度为8.26%,原因:公司本期根据客户需求情况,调整业务结构,以高卡电煤业务为主,低卡电煤业务占比大幅降低,电煤业务综合平均交易单价较上年同期上升。
- 营业成本变动幅度为9.99%,原因:公司本期根据客户需求情况,调整业务结构,以高卡电煤业务为主,低卡电煤业务占比大幅降低,电煤业务综合平均采购单价较上年同期上升。
- 税金及附加变动幅度为203.89%,原因:公司本期增值税留抵税额较上年同期减少,本期增值税附加税较上年同期增加。同时,本期合同签约额较上年同期大幅增加,合同印花税较上年同期大幅增加。
- 销售费用变动幅度为-15.23%,原因:公司本期销售人员人工成本较上年同期下降。
- 管理费用变动幅度为7.02%,原因:公司本期计提内部退养人员工资。
- 财务费用变动幅度为211.72%,原因:公司贸易业务资金使用量增大,阶段性闲置资金减少,存款利息收入减少。
- 其他收益的变动原因:公司本期收到个税手续费返还及股票处置损益调整。
- 资产处置收益的变动原因:本报告期存在资产处置收益的原因是公司本期协调出租方对租赁资产进行减租。
- 营业外支出变动幅度为101.01%,原因:公司本期合同履约保证金扣除金额较上年同期增加。
- 利润总额变动幅度为-207.77%,原因:公司受整体煤炭市场环境影响,煤炭业务毛利率较上年同期大幅下降,同时存款利息收入及理财产品投资收益下降。
- 所得税费用变动幅度为-100.0%,原因:公司本期发生亏损,未确认所得税费用。
- 净利润变动幅度为-244.81%,原因:公司受整体煤炭市场环境影响,煤炭业务毛利率较上年同期大幅下降,同时存款利息收入及理财产品投资收益下降。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为63.24%,原因:上年同期3000万元应付票据到期兑付,引起经营活动流出3000万元。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为63.72%,原因:本期阶段性闲置资金较上年同期大幅减少,理财持有额大幅下降。
- 筹资活动产生的现金流量净额的变动原因:本期开具全额保证金票据,缴纳1200万元保证金。
- 支付的各项税费变动幅度为153.57%,原因:本报告期支付上年四季度及汇算清缴企业所得税额较上年同期增加。
- 收回投资收到的现金变动幅度为-97.17%,原因:本期阶段性闲置资金较上年同期大幅减少,短期理财购入及赎回大幅下降。
- 取得投资收益收到的现金变动幅度为-98.46%,原因:本期阶段性闲置资金较上年同期大幅减少,短期理财收益大幅下降。
- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动幅度为-100.0%,原因:本报告期公司未购置固定资产、无形资产和其他长期资产。
- 收到其他与筹资活动有关的现金的变动原因:本报告期全额保证金票据到期,收到保证金。
- 支付其他与筹资活动有关的现金的变动原因:本期开具全额保证金票据,缴纳1200万元保证金。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为0.83%,近年资本回报率不强。公司业绩具有周期性。去年的净利率为0.57%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值不高。
- 偿债能力:公司现金资产非常健康。
- 融资分红:公司上市28年以来,累计融资总额19.31亿元,累计分红总额3.50亿元,分红融资比为0.18。
- 商业模式:公司业绩主要依靠营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(近3年经营性现金流均值/流动负债仅为-32.33%)
- 建议关注财务费用状况(近3年经营活动产生的现金流净额均值为负)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达5143.78%)
以上内容由证券之星根据公开信息整理,由算法生成(网信算备310104345710301240019号),与本站立场无关,如数据存在问题请联系我们。本文为数据整理,不对您构成任何投资建议,投资有风险,请谨慎决策。