沐邦高科22.55亿定增获证监会反馈，控制权、募投项目被重点关注

（原标题：沐邦高科22.55亿定增获证监会反馈，控制权、募投项目被重点关注）

来源：金融界

作者：王小溪

9月2日，沐邦高科收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》，反馈意见共有18项问题，内容涉及公司控制权、募投项目等多个方面。

据悉，邦领贸易持有沐邦高科24.5％股份，为公司控股股东。廖志远通过控制邦领贸易从而取得沐邦高科24.5％的表决权股份，为公司实控人。

反馈意见指出，沐邦高科需结合股权及表决权比例、各股东减持计划安排、董事及经营决策等说明廖志远是否可实际控制公司。

沐邦高科本次募资总额不超过22.55亿元（含发行费用），将用于收购豪安能源100％股权项目、1万吨/年智能化硅提纯循环利用项目以及补充流动资金。

沐邦高科此前主要从事益智玩具业务、医疗器械业务、教育业务以及精密非金属模具的研发、生产与销售。沐邦高科本次拟通过收购豪安能源100％股权项目进军光伏行业。

沐邦高科表示，本次非公开发行项目将有利于公司开拓新的主营业务，形成“益智玩具产业+光伏产业”双主业的发展局面，培育新的利润增长点，进一步提升盈利能力。

不过，沐邦高科募投项目实施的必要性，风险是否充分披露，是否为跨界投资等问题均被提及。

在反馈意见中，发行审核部门要求沐邦高科补充说明，其是否具有实施募投项目的技术和人力资源储备；募投项目实施的不确定风险是否充分披露；收购的原因及商业合理性，是否为跨界投资等。

针对1万吨/年智能化硅提纯循环利用募投项目，发行审核部门要求沐邦高科说明生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放量、主要处理设施及处理能力；环保投资和相关成本支出情况，环保设施实际运行情况，环保投入、环保相关成本费用是否与处理公司生产经营所产生的污染相匹配等。

此外，沐邦高科本次拟募资总额为22.55亿元，并拟将其中的5.6亿元用于补充流动资金。截至2021年末，沐邦高科的总资产为10.67亿元。

发行审核部门要求沐邦高科说明补充流动资金规模是否合理，补充流动资金比例是否符合相关监管要求；募集资金规模的合理性，是否过度融资。

值得注意的是，沐邦高科2021年出现营收同比下滑，净利润由盈转亏以及经营性现金流为负的情况。

2021年，沐邦高科的营业收入为3.22亿元，同比下降35.71％；归属于上市公司股东的净利润为-1.38亿元，同比下降445.88％；经营性活动产生的现金流量净额为-1097.65万元，同比下降114.67％。

反馈意见指出，沐邦高科需结合收入成本、期间费用、减值损失等因素补充说明2021年大幅亏损的原因及合理性，是否与同行业可比上市公司情况相一致；结合影响经营现金流的应收、应付、存货及合同资产等主要变化情况，说明经营活动现金流为负的原因及合理性，是否对未来生产经营产生重大不利影响等。