证监会新闻发布会重要消息汇总 核发3家IPO批文

===本文导读===

证监会通报2017年下半年IPO现场检查情况

证监会核发3家企业IPO批文 筹资总金额不超过19亿元

上交所：住房租赁专项公司债券再添新军

上交所：截至2017年底 累计发行新公司债券4.8万亿元

上交所本周共对67起证券异常交易行为采取措施

深市双创债助力创投支持创新创业公司发展

深交所：本周共对20起上市公司重大事项进行核查

===全文阅读===

证监会通报2017年下半年IPO现场检查情况

证监会新闻发言人常德鹏16日通报了2017年下半年IPO现场检查情况。此次现场检查涉及22家IPO在审企业，证监会对发现问题的发行人、中介机构进行了分类处理。

一是对两家企业出具警示函，其问题主要是包括：实控人代发行人承担部分费用，资金管理存在重大缺陷等。

二是拟对13家中介机构按程序采取监管措施，其主要问题包括：招股书核查不充分、重要事项核查不到位、工作底稿不完善等，拟对6家保荐机构、5家会计师事务所、2家律师事务所采取有关监管措施。

三是对其他问题企业进行督促整改或约谈提醒，其主要问题包括：关联方关联交易披露不完整，主要客户供应商信息披露不准确，收入确认时点不一致，期间费用跨期确认等。证监会已通过反馈意见形式督促其尽快整改，对其中3家企业和中介机构进行了约谈提醒。

常德鹏介绍，IPO现场检查期间，共有10家企业撤回IPO申请。

他说，今年上半年证监会将继续开展IPO在审企业现场检查，检查涉及范围包括：信息披露质量抽查抽中的企业，日常检查中发现问题明显、风险较大的企业，反馈意见超期未报的企业等。（上海证券报）

【证监会原文】

为深入贯彻全国金融工作会议精神，严格落实依法全面从严监管理念，切实强化IPO申请企业监管力度，督促中介机构勤勉尽责、审慎执业，从源头上提高上市公司质量，2017年下半年，我会在做好新股发行常态化工作的同时，对22家IPO在审企业开展了现场检查。

对于检查中发现问题的发行人和中介机构，我会根据性质、程度和影响的不同进行分类处理。

第一，对2家企业采取出具警示函的监管措施。问题主要是，实际控制人代发行人承担部分费用、利用个人银行卡办理公司业务、资金管理存在重大内控缺陷、未披露对实际控制人关联方资金往来等，在会计基础、内部控制、信息披露等方面涉嫌违反发行条件。

第二，对13家中介机构拟按程序采取相应监管措施。问题主要是，对招股说明书披露信息核查不充分、重要事项核查不到位、工作底稿不完善等，涉及6家保荐机构、5家会计师事务所、2家律师事务所。

第三，对存在其他问题的企业及其中介机构进行督促整改或约谈提醒。问题主要是，关联方和关联交易披露不完整；与关联方无业务背景资金往来；主要客户、供应商信息披露不准确；收入确认时点不一致；内控措施不完备；与关联方在人员、财务、业务等方面不独立；期间费用跨期确认等。我会已通过反馈意见函形式告知企业及中介机构，督促其尽快整改。对其中3家企业和相关中介机构，进行了约谈提醒。

此外，在现场检查准备和实施期间，共有10家企业撤回了IPO申请。

总体上看，本次现场检查严格落实了依法全面从严监管理念，继续保持了对违法违规行为的零容忍态势，向市场有效传导了监管压力，对净化IPO市场环境、严把准入关口、支持优质企业发行上市起到了良好作用。

2018年上半年，我会将继续深入开展IPO企业现场检查工作。检查范围主要包括：信息披露质量抽查抽中的企业；日常审核中发现存在明显问题或较大风险的企业；反馈意见或告知函等回复材料超期未报的企业。通过常态化现场检查，督促IPO申请企业提高质量，督促中介机构勤勉尽责，为坚决打好防范化解资本市场重大风险攻坚战做出努力。