紫金黄金国际(02259.HK)：审核委员会之职权范围内容摘要

（原标题：审核委员会之职权范围）

紫金黄金国际有限公司（股份代号：2259）于2025年6月17日经董事会决议成立审核委员会（“委员会”），并制定职权范围，以协助董事会监督财务汇报、风险管理、内部监控及环境、社会及管治（ESG）相关事务。

委员会由不少于三名非执行董事组成，过半数须为独立非执行董事，其中至少一名具备会计或财务管理专业资格。委员会主席由独立非执行董事担任。现任或前任核数公司合伙人于两年内不得出任委员。

委员会每年至少召开两次会议，可应董事会、成员或核数师要求召开。首席财务官、内部及外聘核数师代表通常须出席会议，每年须与外聘核数师举行至少两次会议，并至少一次无执行董事参与。会议法定人数为两名成员，决议以多数票通过，主席可投决定票。

委员会负责审阅财务报表、年度及中期报告的完整性，评估会计政策、重大判断、审计调整及持续经营假设；监督外聘核数师的独立性与审计过程，审批其薪酬及聘用条款，制定非审计服务政策；检讨财务、风险及内部监控系统，确保管理层建立有效机制。

委员会亦负责制定及检讨ESG愿景、策略与政策，监督合规情况，审查ESG报告内容，应对新兴ESG议题，并推动相关目标与绩效指标设定。同时，委员会有权获取管理层信息，聘请专业顾问，确保员工可匿名举报不当行为。

委员会须向董事会汇报决策与建议，并在股东周年大会上由主席或成员出席回应提问。职权范围中英文版本如有歧义，以英文为准。