北陆药业: 对外担保管理办法内容摘要

（原标题：对外担保管理办法）

对外担保管理办法（2025年修订）

第一章总则：为规范北京北陆药业股份有限公司及其全资、控股子公司的对外担保行为，维护投资者利益，防范担保风险，确保资产安全，特制定本办法。

第二章对外担保的对象及审批权限：公司只为具有独立法人资格、充分偿债能力且符合条件的单位提供担保，包括实际控制的子公司、互保单位及与公司有重要业务关系的单位。对外担保须经董事会或股东会审议，总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的百分之五十。不得为资产负债率超过百分之七十的对象提供担保。

第三章对外担保的审查：计财部负责审查申请担保人的基本资料、资信状况等，形成书面调查报告提交总经理审核。董事会可聘请外部专业机构评估风险。

第四章担保合同的审查和订立：经董事会或股东会表决通过后订立书面担保合同，责任人需审查合同内容，确保符合法律法规要求。

第五章对外担保的风险管理：计财部负责担保事项的登记与注销，持续关注被担保人情况，及时采取补救措施。

第六章对外担保的信息披露：公司必须履行对外担保情况的信息披露义务，按规定披露相关信息。

第七章相关人员责任：全体董事应严格控制对外担保风险，对违规担保产生的损失依法承担责任。未按规定程序擅自提供担保造成损失的，将追究当事人责任。

北京北陆药业股份有限公司董事会 二○二五年五月二十二日