登康口腔: 西南证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司收购报告书暨免于发出要约收购申请之财务顾问报告内容摘要

（原标题：西南证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司收购报告书暨免于发出要约收购申请之财务顾问报告）

西南证券股份有限公司作为财务顾问，针对重庆登康口腔护理用品股份有限公司（以下简称“登康口腔”）收购报告书暨免于发出要约收购申请出具财务顾问报告。本次收购中，渝富控股通过增资及国有股权无偿划转方式合计取得机电集团80%股权，从而间接支配登康口腔59.83%的表决权，收购完成后，渝富控股及其一致行动人合计支配登康口腔61.57%的表决权。登康口腔控股股东仍为轻纺集团，实际控制人仍为重庆市国资委。

收购目的为深化国有资本授权经营体制改革，增强国企战略协同、业务协同，促进国企高质量发展。渝富控股具备收购的经济实力，最近三年主要财务数据显示其资产总计从2021年的23,432,844.95万元增长至2023年的34,983,257.04万元，净利润分别为402,921.89万元、347,585.87万元和575,912.26万元。

本次收购资金来源为自有资金或合法自筹的资金，不存在对外募集、代持、结构化安排或直接间接来源于上市公司及其关联方的情况。本次收购符合免于以要约方式增持股份的情形，且收购人及其一致行动人已出具相关承诺，确保上市公司独立性，避免同业竞争，减少和规范关联交易。