拉普拉斯: 内部审计制度（2024年12月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2024年12月））

拉普拉斯新能源科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，确保审计质量，维护公司和股东权益。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。内部审计是对内部控制、风险管理、财务信息及经营活动进行独立、客观的监督和评价。

内部审计部门负责检查内部控制的有效性、财务信息的真实性及完整性，协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会报告。审计委员会负责监督内部审计工作，内部审计部门需保持独立性，不得隶属于财务部门。

内部审计涵盖公司经营活动中的多个业务环节，如销货、采购、存货管理等。发现重大缺陷或风险时，应及时报告审计委员会。审计部门还需每半年检查重大事件实施情况，如募集资金使用、关联交易等，并出具检查报告。

年度和半年度结束后，内部审计部门应提交工作报告，审计委员会据此出具书面评估意见并向董事会报告。公司需在年度报告中披露内部控制自我评价报告及会计师事务所的核实评价意见。董事会对内部控制自我评价报告的真实性负责。