博汇科技: 博汇科技关于变更会计师事务所的公告内容摘要

（原标题：博汇科技关于变更会计师事务所的公告）

证券代码：688004 证券简称：博汇科技 公告编号：2024-040

北京市博汇科技股份有限公司关于变更会计师事务所的公告

重要内容提示： - 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”） - 原聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”） - 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：天职国际已连续多年为公司提供审计服务，综合考虑公司业务发展、审计工作需求等情况，为保证公司审计工作的独立性、客观性，公司拟聘请立信为公司2024年度审计机构。公司已就变更会计师事务所的相关情况与天职国际进行充分沟通，天职国际已明确知悉本事项并确认无异议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1. 基本信息 - 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 - 立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 - 截至 2023年末，立信拥有合伙人 278名、注册会计师 2,533名、从业人员总数 10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693名。 - 立信 2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入 35.16亿元，证券业务收入 17.65亿元。 - 2023年度立信为 671家上市公司提供年报审计服务，主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、建筑业、采矿业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业、水利、环境和公共设施管理业，审计收费总额 8.32亿元，同行业上市公司审计客户 52家。 2. 投资者保护能力 - 截至 2023年末，立信已提取职业风险基金 1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。 - 近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下： - 投资者 金亚科技、周 旭辉、立信 2014年报 尚余 1,000多万，在诉讼过程中连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 - 投资者 保千里、东北 证券、银信评估、立信等 2015年重组、2015年报、2016年报 80万元 一审判决立信对保千里在 2016年 12月 30日至 2017年 12月 14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的 15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险 12.5亿元足以覆盖赔偿金额 3. 诚信记录 - 立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 29次、自律监管措施 1次和纪律处分 0次，涉及从业人员 75名。

（二）项目信息 1. 基本信息 - 项目合伙人：权计伟 2006年 4月 2007年 8月 2018年 6月 2024年 - 签字注册会计师：王彪 2015年 5月 2015年 7月 2014年 10月 2024年 - 质量控制复核人：王志勇 2000年 5月 2003年 4月 2012年 12月 2024年

1. 诚信记录

2. 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3. 独立性

4. 项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

5. 审计收费

6. 2024年度审计费用共计 70万元（其中：年报审计费用 55万元；内控审计费用 15万元）。
7. 审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素确定。
8. 本期审计费用较 2023年度审计费用增长超过 20%，主要原因：一是公司基于内部管理要求，2024年新增单独出具母子公司单体年度审计报告需求，审计工作量相应增加；二是本期审计费用系参考同行业上市公司的平均收费标准，结合公司规模、经营状况等实际情况，经履行公开选聘程序后确定。

二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 - 公司前任会计师事务所天职国际已连续 6年为公司提供审计服务，2023年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 - 公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所的原因 - 鉴于天职国际已连续多年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性和客观性，依据财政部、国务院国资委及中国证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规定，结合实际经营需要，公司拟聘任立信为公司 2024年度审计机构，为公司提供财务报表审计及内部控制审计服务。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 - 公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。 - 因变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关规定，积极做好有关沟通、配合及衔接工作。

三、拟聘任会计师事务所履行的程序 （一）审计委员会的审议意见 - 公司第四届董事会审计委员会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。 - 审计委员会对立信的执业情况、专业资质、诚信状况进行了充分了解，对立信的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审查。 - 审计委员会认为：立信具备为上市公司提供审计服务的执业资质和专业胜任能力，具备足够的独立性、诚信状况和投资者保护能力，能够满足公司 2024年度财务审计和内部控制审计工作的需求，公司变更会计师事务所理由恰当。 - 委员会同意变更立信为公司 2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）董事会的审议和表决情况 - 公司于 2024年 11月 8日召开第四届董事会第十三次会议，以全票同意的结果审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司变更立信作为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

（三）生效日期 - 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。 北京市博汇科技股份有限公司董事会 2024年 11月 11日