德固特: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

青岛德固特节能装备股份有限公司 2024年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 147,042,160.07 | 66,374,836.86 | 121.53% | 420,940,907.85 | 228,761,818.17 | 84.01% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 29,858,158.11 | 6,426,711.52 | 364.59% | 98,172,253.44 | 37,736,129.88 | 160.15% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 28,813,223.53 | 5,206,995.15 | 453.36% | 95,737,589.03 | 33,116,108.57 | 189.10% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | - | -4,494,403.06 | 28,180,292.96 | -115.95% | | 基本每股收益（元/股） | 0.20 | 0.04 | 400.00% | 0.65 | 0.25 | 160.00% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.20 | 0.04 | 400.00% | 0.65 | 0.25 | 160.00% | | 加权平均净资产收益率 | 4.10% | 1.00% | 3.10% | 13.76% | 5.86% | 7.90% |

（二）非经常性损益项目和金额

| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | --- | --- | --- | --- | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 152.31 | 10,095.30 | - | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,964,231.19 | 2,747,581.81 | - | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -303,054.37 | 505,348.00 | - | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -465,066.12 | -554,774.21 | - | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | 59,338.81 | 代扣个税手续费返还 59,338.81元 | | 减：所得税影响额 | 151,328.43 | 332,925.30 | - | | 合计 | 1,044,934.58 | 2,434,664.41 | - |

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

| 项目 | 2024年 9月 30日 | 2024年 1月 1日 | 变动幅度 | 原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 货币资金 | 137,098,323.04 | 282,635,738.98 | -51.49% | 主要系报告期内支付土地出让金、权益投资款项及项目建设款项所致 | | 交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 100,236,362.25 | -70.07% | 主要系报告期内理财产品购买减少所致 | | 应收账款 | 114,756,465.15 | 73,178,419.88 | 56.82% | 主要系报告期内新增收入相应的应收款增加所致 | | 预付款项 | 6,326,869.87 | 13,830,304.98 | -54.25% | 主要系报告期内预付账款转在建工程所致 | | 其他应收款 | 7,440,895.89 | 5,659,443.10 | 31.48% | 主要系报告期内支付的海关保证金及投标保证金增加所致 | | 合同资产 | 41,071,836.58 | 21,270,621.99 | 93.09% | 主要系已确认收入的订单质保金在报告期内转入所致 | | 其他流动资产 | 1,322,463.81 | 3,136,823.72 | -57.84% | 主要系报告期末留抵税额减少所致 | | 长期股权投资 | 49,845,203.16 | - | - | 主要系报告期增加对外投资所致 | | 在建工程 | 174,051,262.26 | 124,898,918.47 | 39.35% | 主要系报告期内“研发中心募投项目”建设投入增加所致 | | 无形资产 | 81,895,869.81 | 32,489,305.08 | 152.07% | 主要系报告期内土地购买所致 | | 短期借款 | 4,191,658.20 | 16,642,151.82 | -74.81% | 主要系报告期内银行短期借款到期还款所致 | | 应付票据 | 57,934,837.75 | 113,843,657.71 | -49.11% | 主要系报告期内支付到期银行承兑汇票增加所致 | | 应付账款 | 44,356,759.31 | 72,483,667.92 | -38.80% | 主要系报告期内支付货款增加所致 | | 应交税费 | 8,521,118.15 | 3,513,303.83 | 142.54% | 主要系报告期末计提企业所得税增加所致 | | 其他应付款 | 1,468,816.38 | 6,584,905.44 | -77.69% | 主要系报告期内股权激励股份归属登记完成所致 | | 其他流动负债 | 4,261,572.83 | 12,610,807.94 | -66.21% | 主要系报告期初预收货款在报告期内确认收入所致 | | 递延收益 | 21,365,927.26 | 11,140,022.87 | 91.79% | 主要系报告期内收到的政府补助增加所致 |

| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 | 原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 420,940,907.85 | 228,761,818.17 | 84.01% | 主要系报告期内外销收入实现较大幅度增长所致 | | 营业成本 | 253,552,914.24 | 144,508,157.08 | 75.46% | 主要系报告期内营业收入上升导致营业成本同步增加 | | 税金及附加 | 4,945,947.98 | 2,233,588.52 | 121.44% | 主要系报告期企业所得税增加所致 | | 投资收益 | 505,348.00 | 3,318,147.72 | -84.77% | 主要系报告期内购买理财产品减少所致 | | 信用减值损失 | -5,497,765.82 | 102,923.18 | -5441.62% | 主要系报告期内应收账款增加，计提坏账准备增加所致 | | 资产减值损失 | -1,099,989.95 | 668,649.26 | -264.51% | 主要系报告期内合同资产增加，计提坏账准备增加所致 | | 所得税费用 | 16,308,335.61 | 5,262,365.99 | 209.91% | 主要系本期销售收入增长，利润相应增加所致 |