振华新材、炬芯科技6月11日科创板IPO上会

6月7日，资本邦了解到，上海证券交易所科创板上市委员会定于2021年6月11日上午9时召开2021年第36次上市委员会审议会议。届时，上交所将审核炬芯科技股份有限公司、贵州振华新材料股份有限公司两家公司科创板IPO申请。

振华新材自设立以来专注于锂离子电池正极材料的研发、生产及销售，主要提供新能源汽车、消费电子及储能领域产品所用的锂离子电池正极材料。

据悉，振华新材于2016年12月28日挂牌新三板，于2018年8月22日摘牌，证券代码870341.OC。

2018年至2021年前三月，振华新材分别实现营业收入26.55亿元、24.28亿元、10.37亿元、9.87亿元;实现归母净利润6,776.09万元、3,376.36万元、-1.70亿元、7689.23万元。

在本次审核中心落实函中，上交所要求发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》的规定，全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除冗余表述，按重要性进行排序，并补充、完善以下内容：(1)公司业绩波动较大，产品销售对宁德时代存在较大的依赖;(2)公司产品单一、三元高镍产品收入占比较低的风险;(3)三元前驱体依赖外购，与可比公司相比产品毛利率较低;(4)新能源汽车行业政策对公司业务影响较大的风险;(5)技术更新迭代的风险;(6)公司应收账款较高、2018-2020年现金流量持续为负的风险。

炬芯科技是中国领先的低功耗系统级芯片设计厂商，主营业务为中高端智能音频SoC芯片的研发、设计及销售，专注于为无线音频、智能穿戴及智能交互等智慧物联网领域提供专业集成芯片。

2017年至2020年前三季度，炬芯科技分别实现营业收入3.07亿元、3.46亿元、3.61亿元、2.59亿元;实现归母净利润-4,468.52万元、4,314.91万元、5,035.67万元、880.84万元。

公司预计2020年全年可实现的营业收入区间为40,800万元至41,300万元，与上年同期相比增长幅度约为12.95%至14.34%，主要系受蓝牙音频SoC芯片系列销售增长的带动;预计2020年全年实现的归属于母公司股东的净利润区间为3,650万元至3,800万元，与上年同期相比下降幅度约为24.54%至27.52%，主要系2020年公司收到的政府补助减少所致;实现的扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润区间为2,400万元至2,600万元，与上年同期相比增长幅度约为139.02%至158.93%，主要系受蓝牙音频SoC芯片系列销售增长的带动。

公司预计2021年1-3月可实现营业收入区间为10,000万元至10,500万元，同比增长95.43%至105.20%，预计2021年1-3月实现的归属于母公司股东的净利润区间为950万元至1,050万元，同比增长199.31%至209.77%，实现的扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润区间为550万元至650万元，同比增长138.69%至145.73%,主要原因为：一方面，去年同期受疫情影响本身销售额较低;另一方面，随着TWS蓝牙耳机市场持续成长，公司推出的蓝牙音频SoC芯片系列ATS283X、ATS285X和ATS301X的产品竞争力持续提升，公司的蓝牙音频产品市场影响力持续增强，致使相比去年同期盈利能力大幅提升。

在本次IPO意见落实函中，上交所要求发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》的规定，全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除冗余表述，按重要性进行排序，并补充、完善发行人与关联方瑞昱存在持续关联交易，且瑞昱与发行人存在相同或相似业务的情况。