银华中证有色金属交易型开放式指数证券
投资基金
基金管理人：银华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 28 日
有色金属 2024 年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 03 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
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有色金属 2024 年年度报告
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有色金属 2024 年年度报告
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有色金属 2024 年年度报告
§2 基金简介
基金名称 银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 有色金属
场内简称 有色金属 ETF
基金主代码 159871
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2021 年 3 月 10 日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 126,866,253.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所
上市日期 2021 年 3 月 31 日
投资目标 本基金采用被动指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度
和跟踪误差最小化。在正常市场情况下，本基金力争实现日均跟踪
偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。
投资策略 本基金主要采取完全复制法跟踪标的指数，即完全按照标的指数的
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份
股及其权重的变动而进行相应调整。
本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。在建仓完成
后，本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产比例不低于
基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%，因法律法规
的规定而受限制的情形除外。
业绩比较基准 中证有色金属指数收益率
风险收益特征 本基金是股票型证券投资基金，其预期风险和预期收益水平高于债
券型基金和货币市场基金。
本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 杨文辉 王小飞
信息披露
联系电话 (010)58163000 021-60637103
负责人
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话 4006783333,(010)85186558 021-60637228
传真 (010)58163027 021-60635778
注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 号特 北京市西城区金融大街 25 号
区报业大厦 19 层
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办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方 北京市西城区闹市口大街 1 号院
广场 C2 办公楼 15 层 1 号楼
邮政编码 100738 100033
法定代表人 王珠林 张金良
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
http://www.yhfund.com.cn
址
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
项目 名称 办公地址
容诚会计师事务所（特殊普通 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大
会计师事务所
合伙） 厦 901-22 至 901-26
中国证券登记结算有限责任公
注册登记机构 北京市西城区太平桥大街 17 号
司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
金额单位：人民币元
间数据和 2024 年 2023 年 2022 年
指标
本期已实
-6,817,338.50 -3,495,353.10 -2,899,566.96
现收益
本期利润 -10,089,986.12 -7,119,576.23 -9,700,337.63
加权平均
基金份额 -0.1155 -0.1097 -0.2325
本期利润
本期加权
平均净值 -11.17% -10.29% -19.54%
利润率
本期基金
份额净值 4.20% -9.39% -18.84%
增长率
末数据和 2024 年末 2023 年末 2022 年末
指标
期末可供
分配利润
期末可供
分配基金 0.0077 -0.0329 0.0673
份额利润
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期末基金
资产净值
期末基金
份额净值
计期末指 2024 年末 2023 年末 2022 年末
标
基金份额
累计净值 0.77% -3.29% 6.73%
增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
份额净 份额净值 业绩比较基准
业绩比较基
阶段 值增长 增长率标 收益率标准差 ①－③ ②－④
准收益率③
率① 准差② ④
过去三个月 -11.07% 1.86% -11.19% 1.89% 0.12% -0.03%
过去六个月 -0.19% 1.94% -0.69% 1.97% 0.50% -0.03%
过去一年 4.20% 1.86% 2.96% 1.90% 1.24% -0.04%
过去三年 -23.37% 1.69% -25.50% 1.73% 2.13% -0.04%
自基金合同生效起
至今
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收益率变动的比较
注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各
项投资比例已达到基金合同的规定：本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产比例不低
于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。
比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
注：本基金过去三年未进行利润分配。
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§4 管理人报告
银华基金管理股份有限公司成立于 2001 年 5 月，注册资本 2.222 亿人民币，是一家全牌照、
综合型资产管理公司。公司注册地为深圳，有北京和上海两家分公司，银华资本、银华国际、银
华永泰三家子公司。公司拥有企业年金基金投资管理人、合格境内机构投资者（QDII）
、特定客户
资产管理人、社保基金境内委托投资管理人、保险资金投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、基金投资顾问业务试点等多项业务资格。截至 2024 年末，银华基金管理公募基金 217
只，涵盖股票型基金、指数型基金、QDII 基金、混合型基金、债券型基金及货币市场基金等各类
产品，拥有完善的产品线。
银华基金秉承“坚持做长期正确的事”的企业价值观，在业内树立了良好的品牌形象，赢得
了投资者和业界的广泛认可，十次获得“金牛基金管理公司”奖。公司坚持践行企业社会责任，
成立深圳市银华公益基金会，致力于改善贫困人口生活水平，推动社会教育环境的改善，促进教
育公平和可持续发展；并自 2020 年起连续四年实现经营层面碳中和。
银华基金始终坚持以客户为中心，持有人利益至上，做价值投资理念的坚定追随者，不盲目
追求短期收益，注重控制投资风险，以细水长流的方式积蓄力量，追求长期持续的稳健回报。
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
学士学位。曾就职于交通银行股份有限公
司北京分公司。 2012 年 8 月加入银华基金，
历任量化投资部助理量化研究员、基金经
理助理，现任量化投资部基金经理。自 2021
年 12 月 29 日至 2023 年 10 月 24 日担任银
华华证 ESG 领先指数证券投资基金、银华
巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资
谭跃
本基金的 2022 年 6 基金基金经理，自 2021 年 12 月 29 日至
峰先 - 13.5 年
基金经理 月 20 日 2024 年 4 月 25 日兼任银华巨潮小盘价值
生
交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金基金经理，自 2021 年 12 月 29 日至
经理，自 2021 年 12 月 29 日起兼任银华深
证 100 交易型开放式指数证券投资基金基
金经理，自 2022 年 6 月 20 日至 2023 年
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有色金属 2024 年年度报告
开放式指数证券投资基金基金经理，自
题交易型开放式指数证券投资基金、银华
中证有色金属交易型开放式指数证券投资
基金基金经理，自 2022 年 9 月 1 日起兼任
银华沪深 300 成长交易型开放式指数证券
投资基金基金经理，自 2022 年 11 月 21 日
至 2024 年 11 月 14 日兼任银华中证内地地
产主题交易型开放式指数证券投资基金基
金经理，自 2022 年 11 月 21 日起兼任银华
中证机器人交易型开放式指数证券投资基
金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式
指数证券投资基金基金经理，自 2022 年
型开放式指数证券投资基金基金经理，自
任银华中证细分化工产业主题交易型开放
式指数证券投资基金基金经理，自 2023 年
易型开放式指数证券投资基金基金经理，
自 2024 年 1 月 9 日起兼任银华中证现代物
流交易型开放式指数证券投资基金、银华
中证全指电力公用事业交易型开放式指数
证券投资基金基金经理，自 2024 年 5 月 6
日起兼任银华中证高股息策略交易型开放
式指数证券投资基金基金经理，自 2024 年
放式指数证券投资基金基金经理，自 2024
年 11 月 13 日起兼任银华中证 A500 交易型
开放式指数证券投资基金发起式联接基金
基金经理，自 2024 年 12 月 24 日起兼任银
华沪深 300 价值交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金基金经理，自 2025
年 1 月 6 日起兼任银华上证科创板人工智
能交易型开放式指数证券投资基金基金经
理。具有从业资格。国籍：中国。
学士学位。曾就职于上海携宁计算机科技
有限公司、上海恒生聚源数据服务有限公
谭普 本基金的
景先 基金经理 - 11 年
月 19 日 技术部开发工程师、开发主管、量化投资
生 助理
部量化研究员，现任量化投资部基金经理
助理。具有从业资格。国籍：中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
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有色金属 2024 年年度报告
办法》的相关规定。
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办
法》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、
《银华中证有色金属交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份
额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约
定。
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，
针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管
理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制
度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投
资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1
日内、3 日内及 5 日内）同向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面
进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 7 次，原因是量化投资组合投资策略需要，未导致
不公平交易和利益输送。
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有色金属 2024 年年度报告
换的过程中寻求质与量的平衡点。分经济部门来看，居民消费领域仍然延续了此前的复苏趋势，
而商务活动的复苏进程仍然较弱。这样的消费结构使消费领域呈现年节化、家庭化、中低价位段
的特征。此外，宏观政策在诸多方面提升了支持力度，包括地产、化债、消费补贴、资本市场支
持等。国外方面，美联储三次下调联邦基金利率，正式进入降息周期；而另一方面，伴随美国政
府的换届，其货币、财政、关税政策仍存在预期不明朗之处。在上述因素的作用下，A 股市场主
要指数在 2024 年明显反弹。
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0077 元；本报告期基金份额净值增长率为 4.20%，业绩
比较基准收益率为 2.96%。报告期内，本基金日均跟踪误差控制在 0.2%以内，年化跟踪误差控制
在 2%以内。
展望 2025 年，宏观政策对经济的支撑作用有望逐步显现。从更远的视角来看，经济周期的回
落与经济的新旧更替正在同步发生，我们正处于这样的进程中。随着这个进程的深入，经济活动
的扩张、收入水平的提升，都将是一个缓慢但持续的过程；而随着新旧更替的深入，经济也将会
逐渐出现一些新的特点。未来一段时期，国内政策、汇率水平、海外地缘冲突等指标将是新的边
际影响变量，我们也将对此进行持续的观察。
本报告期，基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，持续践行“合规、诚信、专业、稳健”
的行业文化，根据法律法规、监管规定和业务发展的需要，持续健全合规管理及监察稽核机制，
改进合规管理方式，提高合规管理能力，推进合规文化建设，提升合规管理工作的有效性。
本报告期，本基金管理人始终以法律法规、基金合同和公司制度为基础，持续健全合规制度，
完善合规管理体系，提升专业能力，通过合规审核、合规检查、合规咨询等管理和防范潜在合规
风险，保障各项业务规范开展。本基金管理人贯彻落实基于风险的反洗钱理念，健全反洗钱制度
建设、夯实人员队伍、加强信息系统建设与金融科技运用，持续完善反洗钱合规和风险管理长效
机制。本基金管理人综合运用合规培训、合规宣导、合规承诺、合规提示、合规谈话等多种举措
厚植合规经营文化，强化人员合规意识，夯实合规文化体系基础。
本报告期内，本基金管理人根据监管规则、公司业务发展情况，建立合规风险库机制并动态
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有色金属 2024 年年度报告
更新，要求业务部门定期对照自查，加强一道防线作用，夯实合规主体责任，尽早发现和处理业
务中存在的合规问题和风险隐患；同时，根据年初制定监察稽核工作计划及实际情况，以日常检
查、专项检查或抽查的形式开展了对投资、研究、交易、营销、宣传推介、投资者适当性、员工
行为、反洗钱业务等业务环节的合规检查工作，督促责任部门落实整改，促进公司整体业务合规
运作、稳健经营。
与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工
作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》
、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、
运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负
责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常
估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估
值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服
务。
本基金于本报告期内未进行利润分配。
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》
、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
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有色金属 2024 年年度报告
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行
了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 容诚审字2025100Z0831 号
审计报告标题 审计报告
银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金全体基金
审计报告收件人
份额持有人
我们审计了银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基
金（以下简称“有色金属” ）财务报表，包括 2024 年 12 月
相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
审计意见
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以
下简称“中国基金业协会” ）发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了有色金属 2024 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
形成审计意见的基础
业道德守则，我们独立于有色金属，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 不适用。
其他事项 不适用。
其他信息 不适用。
有色金属的基金管理人银华基金管理股份有限公司(以下简
管理层和治理层对财务报表的责
称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监
任
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
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有色金属 2024 年年度报告
操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估有色金属的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算有色金属、
终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督有色金属的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
注册会计师对财务报表审计的责 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对有色金属持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致有色金属不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 陈熹 陈玉珊
北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至
会计师事务所的地址
审计报告日期 2025 年 3 月 26 日
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有色金属 2024 年年度报告
§7 年度财务报表
会计主体：银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
资 产：
货币资金 7.4.7.1 2,306,010.54 1,904,216.09
结算备付金 321,025.98 22,455.65
存出保证金 26,753.78 3,968.97
交易性金融资产 7.4.7.2 125,927,645.20 64,123,734.59
其中：股票投资 125,927,645.20 64,123,734.59
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 375,853.08 3,745.76
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计 128,957,288.58 66,058,121.06
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 916,616.48 256,831.10
应付赎回款 - -
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有色金属 2024 年年度报告
应付管理人报酬 58,769.26 26,750.82
应付托管费 11,753.85 5,350.16
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 126,803.53 136,417.29
负债合计 1,113,943.12 425,349.37
净资产：
实收基金 7.4.7.10 126,866,253.00 67,866,253.00
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 977,092.46 -2,233,481.31
净资产合计 127,843,345.46 65,632,771.69
负债和净资产总计 128,957,288.58 66,058,121.06
注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0077 元，基金份额总额 126,866,253.00
份。
会计主体：银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 -9,440,633.43 -6,574,046.76
其中：存款利息收入 7.4.7.13 10,449.92 8,224.06
债券利息收入 - -
资产支持证券利息
- -
收入
买入返售金融资产
- -
收入
其他利息收入 - -
-6,332,684.55 -3,031,896.96
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.14 -8,076,349.05 -4,215,083.28
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 - -
资产支持证券投资
收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
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有色金属 2024 年年度报告
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 1,743,664.50 1,183,186.32
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的 - -
收益
其他投资收益 - -
失以“-”号填列）
- -
号填列）
号填列）
减：二、营业总支出 649,352.69 545,529.47
其中：暂估管理人报酬 - -
其中：卖出回购金融资产
- -
支出
三、利润总额（亏损总额
-10,089,986.12 -7,119,576.23
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
-10,089,986.12 -7,119,576.23
号填列）
五、其他综合收益的税后
- -
净额
六、综合收益总额 -10,089,986.12 -7,119,576.23
会计主体：银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产
加：会计政策变 - - - -
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有色金属 2024 年年度报告
更
前期差错更
- - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-” 59,000,000.00 - 3,210,573.77 62,210,573.77
号填列）
（一）、综合收益
- - -10,089,986.12 -10,089,986.12
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 59,000,000.00 - 13,300,559.89 72,300,559.89
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
- -8,841,778.93 -183,341,778.93
回款 0
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
- - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净
资产
上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产
加：会计政策变
- - - -
更
前期差错更
- - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净 51,866,253.00 - 3,489,035.29 55,355,288.29
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有色金属 2024 年年度报告
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-” 16,000,000.00 - -5,722,516.60 10,277,483.40
号填列）
（一）、综合收益
- - -7,119,576.23 -7,119,576.23
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 16,000,000.00 - 1,397,059.63 17,397,059.63
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
-54,000,000.00 - -5,365,894.52 -59,365,894.52
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
- - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
王立新 凌宇翔 伍军辉
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2021367 号《关于准予银华中证有色金属交易型
开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开
募集。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人
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有色金属 2024 年年度报告
民币 277,355,000.00 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字
(2021)第 0277 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《银华中证有色金属交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》于 2021 年 3 月 10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
人为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设
银行”)。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上2021300 号核准，本基金 277,366,253.00
份基金份额于 2021 年 3 月 31 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。在建仓完成后，
本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非
现金基金资产的 80%，因法律法规的规定而受限制的情形除外。同时，为更好地实现投资目标，
本基金可少量投资于部分非成份股(包括中小板股票、创业板股票及其他经中国证监会允许上市的
股票)、存托凭证、债券资产(包括国债、金融债券、企业债券、公司债券、次级债券、地方政府
债券、政府支持机构债券、可转换公司债券(含分离交易的可转换公司债券)、可交换债券、央行
票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券以及其他中国证监会允许投资的债券)、银行存款(包
括银行定期存款、协议存款及其他银行存款)、资产支持证券、债券回购、同业存单、现金、衍生
工具(股指期货、股票期权)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中
国证监会相关规定)。本基金可以根据相关法律法规，参与融资及转融通证券出借业务，以提高投
资效率及进行风险管理。本基金的业绩比较基准为中证有色金属指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人银华基金管理股份有限公司于 2025 年 3 月 26 日批准报出。
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》
、各项具体会计准则、
《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”
)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所
列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
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有色金属 2024 年年度报告
本基金 2024 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12
月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金的记账本位币为人民币。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金
成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决
于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式
进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本
计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主
要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券
投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大
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有色金属 2024 年年度报告
影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列
示为交易性金融资产。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍
生金融资产/负债。
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产
支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账
面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当
前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同
应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际
利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余
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有色金属 2024 年年度报告
成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公
允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
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有色金属 2024 年年度报告
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指
在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏
损)。
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行
价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代
缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生
的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的
差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向
中国证券金融股份有限公司(以下简称"证金公司")出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应
权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基
金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产
类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证
券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差
价收入确认为当期损益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
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有色金属 2024 年年度报告
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现
部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则
期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为
负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易
取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发20176 号《关于发布<证
券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值
扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的
价值进行估值。
本基金本报告期未发生会计政策变更。
本基金本报告期未发生会计估计变更。
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有色金属 2024 年年度报告
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
根据财政部、国家税务总局财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税20081 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
、财税201285 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税2015101 号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税201636 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税201646 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税201670 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税2016140 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172 号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税201756 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
201790 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生
的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年
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有色金属 2024 年年度报告
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
活期存款 2,306,010.54 1,904,216.09
等于：本金 2,305,784.45 1,904,017.54
加：应计利息 226.09 198.55
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
其中：存款期限 1 个月以
- -
内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
合计 2,306,010.54 1,904,216.09
单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 139,776,962.34 - 125,927,645.20 -13,849,317.14
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 139,776,962.34 - 125,927,645.20 -13,849,317.14
上年度末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
第 28 页 共 60 页
有色金属 2024 年年度报告
股票 74,700,404.11 - 64,123,734.59 -10,576,669.52
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 74,700,404.11 - 64,123,734.59 -10,576,669.52
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值包含可退替代款估值增值。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
无。
注：无。
注：无。
注：无。
第 29 页 共 60 页
有色金属 2024 年年度报告
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 16,803.53 6,417.29
其中：交易所市场 16,803.53 6,417.29
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提费用 110,000.00 130,000.00
合计 126,803.53 136,417.29
金额单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 67,866,253.00 67,866,253.00
本期申购 233,500,000.00 233,500,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -174,500,000.00 -174,500,000.00
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 126,866,253.00 126,866,253.00
注：无。
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有色金属 2024 年年度报告
单位：人民币元
项
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
目
上年
度末
加：
会计
- - -
政策
变更
前
期差
- - -
错更
正
- - -
其他
本期
期初
本期
-6,817,338.50 -3,272,647.62 -10,089,986.12
利润
本期
基金
份额
交易 11,147,133.19 2,153,426.70 13,300,559.89
产生
的变
动数
其
中：
基金 50,755,672.28 -28,613,333.46 22,142,338.82
申购
款
基
金赎 -39,608,539.09 30,766,760.16 -8,841,778.93
回款
本期
已分
- - -
配利
润
本期
末
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
第 31 页 共 60 页
有色金属 2024 年年度报告
日 12 月 31 日
活期存款利息收入 7,763.92 7,231.13
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,457.86 889.50
其他 228.14 103.43
合计 10,449.92 8,224.06
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月
日 31日
股票投资收益——买卖
-922,815.32 -1,532,909.70
股票差价收入
股票投资收益——赎回
-7,153,533.73 -2,682,173.58
差价收入
股票投资收益——申购
- -
差价收入
股票投资收益——证券
- -
出借差价收入
合计 -8,076,349.05 -4,215,083.28
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12
日 月 31 日
卖出股票成交总
额
减：卖出股票成本
总额
减：交易费用 156,313.18 98,514.65
买卖股票差价收
-922,815.32 -1,532,909.70
入
单位：人民币元
上年度可比期间
本期
项目 2023年1月1日至2023年12
月31日
第 32 页 共 60 页
有色金属 2024 年年度报告
赎回基金份额对价总
额
减：现金支付赎回款
总额
减：赎回股票成本总
额
减：交易费用 - -
赎回差价收入 -7,153,533.73 -2,682,173.58
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
第 33 页 共 60 页
有色金属 2024 年年度报告
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月
股票投资产生的股利
收益
其中：证券出借权益补
- -
偿收入
基金投资产生的股利
- -
收益
合计 1,743,664.50 1,183,186.32
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
股票投资 -3,272,647.62 -3,624,223.13
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
权证投资 - -
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有色金属 2024 年年度报告
减：应税金融商品公允价值
- -
变动产生的预估增值税
合计 -3,272,647.62 -3,624,223.13
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023
基金赎回费收入 - -
替代损益 154,248.82 73,849.27
合计 154,248.82 73,849.27
注：无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
月 31 日 日
审计费用 30,000.00 50,000.00
信息披露费 80,000.00 80,000.00
证券出借违约金 - -
银行费用 545.00 540.00
合计 110,545.00 130,540.00
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司(“西南证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司(“第一创 基金管理人的股东
业”)
东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
山西海鑫实业有限公司 基金管理人的股东
珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
银华基金管理股份有限公司(“银华基 基金管理人
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有色金属 2024 年年度报告
金”)
中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人
银行”)
银华长安资本管理(北京)有限公司 基金管理人的子公司
银华国际资本管理有限公司 基金管理人的子公司
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
金额单位：人民币元
本期
上年度可比期间
月 31 日
关联方名称
占当期股票
占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额
成交总额的比例（%）
比例（%）
第一创业 - - 6,152,197.07 6.73
西南证券 139,776,890.29 46.03 80,806,879.08 88.38
注：无。
注：无。
注：无。
金额单位：人民币元
本期
关联方名称
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）
西南证券 45,285.94 62.23 - -
上年度可比期间
关联方名称
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）
第一创业 5,764.42 10.21 2,257.94 35.19
西南证券 47,477.75 84.10 3,778.85 58.89
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有色金属 2024 年年度报告
注：上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。根据证监会公告20243 号《公开募集证券
投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024 年 7 月 1 日起，针对被动股票型基金，不再通过交易
佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用。针对其他类型基金，不再通过交易佣金支付研究服
务之外的其他费用。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 449,006.39 345,824.58
其中：应支付销售机构的客户维护
费
应支付基金管理人的净管理费 421,971.24 331,469.55
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核
对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人
无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至
最近可支付日支付。费用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协
商解决。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 89,801.30 69,164.89
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
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有色金属 2024 年年度报告
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核
对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人
无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至
最近可支付日支付。费用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协
商解决。
注：无。
注：无。
情况
注：无。
的情况
注：无。
注：无。
注：无。
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 2,306,010.54 7,763.92 1,904,216.09 7,231.13
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按同业利率或约定利率计息。
注：无。
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有色金属 2024 年年度报告
无。
注：无。
注：无。
注：无。
无。
无。
注：无。
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会
为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。
在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司
的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会
和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并
及时制定相应对策和实施控制措施；由各部门总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业
务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对
关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
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有色金属 2024 年年度报告
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此
违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可按合同要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活
跃而带来的变现困难。
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放
日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本
基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了
巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性
风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资品种符合合同规定，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外
（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3
中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日
所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固
定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指基金的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人
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有色金属 2024 年年度报告
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。
单位：人民币元
本期末
资产
货币资金 2,306,010.54 - - - 2,306,010.54
结算备付金 321,025.98 - - - 321,025.98
存出保证金 26,753.78 - - - 26,753.78
交易性金融资产 - - - 125,927,645.20 125,927,645.20
应收清算款 - - - 375,853.08 375,853.08
资产总计 2,653,790.30 - - 126,303,498.28 128,957,288.58
负债
应付管理人报酬 - - - 58,769.26 58,769.26
应付托管费 - - - 11,753.85 11,753.85
应付清算款 - - - 916,616.48 916,616.48
其他负债 - - - 126,803.53 126,803.53
负债总计 - - - 1,113,943.12 1,113,943.12
利率敏感度缺口 2,653,790.30 - - 125,189,555.16 127,843,345.46
上年度末
资产
货币资金 1,904,216.09 - - - 1,904,216.09
结算备付金 22,455.65 - - - 22,455.65
存出保证金 3,968.97 - - - 3,968.97
交易性金融资产 - - - 64,123,734.59 64,123,734.59
应收清算款 - - - 3,745.76 3,745.76
资产总计 1,930,640.71 - - 64,127,480.35 66,058,121.06
负债
应付管理人报酬 - - - 26,750.82 26,750.82
应付托管费 - - - 5,350.16 5,350.16
应付清算款 - - - 256,831.10 256,831.10
其他负债 - - - 136,417.29 136,417.29
负债总计 - - - 425,349.37 425,349.37
利率敏感度缺口 1,930,640.71 - - 63,702,130.98 65,632,771.69
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
注：本基金持有的利率敏感性资产占基金净资产的比例不重大，因此市场利率的变动对于本基金
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有色金属 2024 年年度报告
净资产无重大影响。
注:无。
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险包含单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影
响，以及市场价格变化或波动所引起的股票、债券和基金等各类资产损失的可能性。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其
他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
占基金资产净值 占基金资产净值
公允价值 公允价值
比例（%） 比例（%）
交易性金融资
产－股票投资
交易性金融资
- - - -
产－基金投资
交易性金融资
- - - -
产－债券投资
交易性金融资
产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产
- - - -
－权证投资
其他 - - - -
合计 125,927,645.20 98.50 64,123,734.59 97.70
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
假设 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格
风险；
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有色金属 2024 年年度报告
Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
上年度末 （2023 年 12 月
动 本期末（2024 年 12 月 31 日）
分析 业绩比较基准上升
业绩比较基准下降
-6,237,816.54 -3,191,753.13
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 125,927,645.20 63,775,800.19
第二层次 - 347,934.40
第三层次 - -
合计 125,927,645.20 64,123,734.59
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活
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有色金属 2024 年年度报告
跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可
观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层
次。
注：无。
注：无。
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
其中：股票 125,927,645.20 97.65
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
注：股票投资含可退替代款估值增值。
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有色金属 2024 年年度报告
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 45,381,895.00 35.50
C 制造业 80,545,750.20 63.00
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应 - -
业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G - -
邮政业
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I - -
信息技术服务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
租赁和商务服务
L - -
业
科学研究和技术
M - -
服务业
水利、环境和公共
N - -
设施管理业
居民服务、修理和
O - -
其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
文化、体育和娱乐
R - -
业
S 综合 - -
合计 125,927,645.20 98.50
注：本基金本报告期末未持有积极投资境内股票。
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
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有色金属 2024 年年度报告
第 46 页 共 60 页
有色金属 2024 年年度报告
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
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有色金属 2024 年年度报告
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 175,513,568.81
卖出股票收入（成交）总额 128,139,799.11
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
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有色金属 2024 年年度报告
填列，不考虑交易费用。
注：本基金本报告期末未持有债券。
注：本基金本报告期末未持有债券。
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
注：本基金本报告期末未持有权证。
本基金在本报告期未投资股指期货。
本基金在本报告期未投资国债期货。
本基金在本报告期未投资国债期货。
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券包括赣锋锂业（证券代码：002460）
。
根据赣锋锂业于 2024 年 7 月 05 日披露的公告，公司收到中国证监会江西监管局下发的《行
政处罚决定书》
。
上述处罚信息公布后，本基金管理人对上述公司进行了进一步了解和分析，认为上述处罚不
会对投资价值构成实质性负面影响，因此本基金管理人对上述公司的投资判断未发生改变。
报告期内，本基金投资的前十名证券的其余证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
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有色金属 2024 年年度报告
单位：人民币元
序号 名称 金额
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 持有份额
例（%） （%）
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
广发证券股份有限公
司
方正证券股份有限公
司
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有色金属 2024 年年度报告
中信证券股份有限公
司
网娱互动科技（北京）
股份有限公司
海通证券股份有限公
司
申万宏源证券有限公
证券账户
海通证券股份有限公
证券账户
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
注：截至本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。
注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额
总量的数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021 年 3 月 10 日）
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 67,866,253.00
本报告期基金总申购份额 233,500,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 174,500,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 126,866,253.00
§11 重大事件揭示
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
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有色金属 2024 年年度报告
经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再
担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
本报告期内,为本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
变更为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期内支付给容诚会计师事务所（特殊普通
合伙）的报酬共计人民币 30,000.00 元。 该审计机构已经为本基金提供了 1 年的审计服务。
注：本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
注：本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票成 占当期佣金
券商名称 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
西南证券 4 46.03 45,285.94 62.23 -
国金证券 2 41.71 18,478.16 25.39 -
招商证券 2 6.29 4,839.24 6.65 -
申万宏源 1 5.97 4,166.72 5.73 -
财通证券 2 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
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有色金属 2024 年年度报告
撤销
诚通证券 0 - - - -
交易
单元
第一创业 2 - - - - -
东北证券 5 - - - - -
东方证券 3 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
方正证券 4 - - - - -
光大证券 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国投证券 3 - - - - -
国新证券 1 - - - - -
撤销
国信证券 1 - - - -
交易
单元
海通证券 2 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
撤销
华宝证券 1 - - - -
交易
单元
华创证券 2 - - - - -
华福证券 3 - - - - -
华金证券 2 - - - - -
华泰证券 3 - - - - -
江海证券 1 - - - - -
民生证券 2 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 2 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
申万宏源
西部证券
太平洋证
券
天风证券 2 - - - - -
五矿证券 2 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
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有色金属 2024 年年度报告
湘财证券 1 - - - - -
兴业证券 3 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
中邮证券 2 - - - - -
撤销
东方财富 0 - - - -
交易
单元
东兴证券 3 - - - - -
国都证券 2 - - - - -
宏信证券 2 - - - - -
中原证券 2 - - - - -
注：1、公司选择证券公司参与证券交易的标准为：
（1）具备为公募基金提供交易服务、研究服务
所需的业务资格。
（2）财务状况良好，经营行为规范。
（3）建立并具有健全的合规风控制度。
（4）
具有较强的交易服务能力、研究服务能力。
券商应具备较强的交易服务能力；重点合作券商除需满足具备较强的交易服务能力要求外，还需
具备较强的研究服务能力。
司提交的材料依次开展初审评估、评审会评审及公司领导审批，通过评审及审批的证券公司方可
获得证券交易参与资格。
年 6 月 30 日前完成股票交易佣金费率的调整。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债 占当期权
券商名 占当期债券
券 证
称 成交金额 成交金额 回购成交总 成交金额
成交总额 成交总额
额的比例(%)
的比例(%) 的比例(%)
西南证
- - - - - -
券
国金证 - - - - - -
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有色金属 2024 年年度报告
券
招商证
- - - - - -
券
申万宏
- - - - - -
源
财通证
- - - - - -
券
长城证
- - - - - -
券
长江证
- - - - - -
券
诚通证
- - - - - -
券
第一创
- - - - - -
业
东北证
- - - - - -
券
东方证
- - - - - -
券
东吴证
- - - - - -
券
东莞证
- - - - - -
券
方正证
- - - - - -
券
光大证
- - - - - -
券
广发证
- - - - - -
券
国泰君
- - - - - -
安
国投证
- - - - - -
券
国新证
- - - - - -
券
国信证
- - - - - -
券
海通证
- - - - - -
券
红塔证
- - - - - -
券
华安证
- - - - - -
券
华宝证 - - - - - -
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有色金属 2024 年年度报告
券
华创证
- - - - - -
券
华福证
- - - - - -
券
华金证
- - - - - -
券
华泰证
- - - - - -
券
江海证
- - - - - -
券
民生证
- - - - - -
券
南京证
- - - - - -
券
平安证
- - - - - -
券
瑞银证
- - - - - -
券
山西证
- - - - - -
券
上海证
- - - - - -
券
申万宏
源西部 - - - - - -
证券
太平洋
- - - - - -
证券
天风证
- - - - - -
券
五矿证
- - - - - -
券
西部证
- - - - - -
券
湘财证
- - - - - -
券
兴业证
- - - - - -
券
银河证
- - - - - -
券
中金公
- - - - - -
司
中泰证
- - - - - -
券
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有色金属 2024 年年度报告
中信建
- - - - - -
投
中信证
- - - - - -
券
中银国
- - - - - -
际
中邮证
- - - - - -
券
东方财
- - - - - -
富
东兴证
- - - - - -
券
国都证
- - - - - -
券
宏信证
- - - - - -
券
中原证
- - - - - -
券
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
《银华基金管理股份有限公司关于指 本基金管理人网站,中
告》 网站,四大证券报
《银华中证有色金属交易型开放式指 本基金管理人网站,中
告》 网站
《银华基金管理股份有限公司旗下部
告》
《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中
赎回代办券商的公告》 网站,四大证券报
《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中
基金申购赎回代办券商的公告》 网站,四大证券报
《银华中证有色金属交易型开放式指 本基金管理人网站,中
新》 网站
《银华中证有色金属交易型开放式指 本基金管理人网站,中
(2024 年第 1 号)》 网站
《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中
赎回代办券商的公告》 网站,四大证券报
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有色金属 2024 年年度报告
《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中
赎回代办券商的公告》 网站,四大证券报
《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中
赎回代办券商的公告》 网站,四大证券报
本基金管理人网站,中
《银华中证有色金属交易型开放式指
数证券投资基金 2023 年年度报告》
网站
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2023 年年度报告提示性公告》
《银华中证有色金属交易型开放式指 本基金管理人网站,中
告》 网站
《银华基金管理股份有限公司旗下部
告》
《银华基金管理股份有限公司关于旗 本基金管理人网站,中
招募说明书的公告》 网站,三大证券报
《银华中证有色金属交易型开放式指 本基金管理人网站,中
(2024 年第 2 号)》 网站
《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中
赎回代办券商的公告》 网站,四大证券报
《银华中证有色金属交易型开放式指 本基金管理人网站,中
新》 网站
《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中
赎回代办券商的公告》 网站,四大证券报
《银华中证有色金属交易型开放式指 本基金管理人网站,中
告》 网站
《银华基金管理股份有限公司旗下部
告》
本基金管理人网站,中
《银华中证有色金属交易型开放式指
数证券投资基金 2024 年中期报告》
网站
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2024 年中期报告提示性公告》
第 58 页 共 60 页
有色金属 2024 年年度报告
数证券投资基金 2024 年第 3 季度报 国证监会基金电子披露
告》 网站
《银华基金管理股份有限公司旗下部
告》
本基金管理人网站,中
《银华基金管理股份有限公司关于旗
下部分基金改聘会计师事务所公告》
网站,四大证券报
§12 影响投资者决策的其他重要信息
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者 持有基金份额
份额
类别 比例达到或者 期初 申购 赎回
序号 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额
（%）
间区间
机构 1 0.00 0.00 0.00
产品特有风险
投资人在投资本基金时，将面临本基金的特有风险，具体包括：
大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权；
赎回后本基金资产规模长期低于 5000 万元，进而可能导致本基金终止或与其他基金合并或转型为
另外的基金，其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会；
金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；
持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，巨额赎回、份额
净值小数保留位数是采用四舍五入、管理费及托管费等费用是按前一日资产计提，会导致基金份
额净值出现大幅波动；
再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金
份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模 50%的情况下，该基金份
额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某
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有色金属 2024 年年度报告
笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的 50%，该笔申购或转
换转入申请可能被确认失败。
基金调整清算交收条款并修订招募说明书的公告》
，自 2024 年 5 月 17 日起，调整旗下本基金
招募说明书的清算交收条款。
基金改聘会计师事务所的公告》
，自 2024 年 12 月 12 日起，为本基金提供审计服务的机构由普
华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
。
件
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理股份有限公司
第 60 页 共 60 页
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