据证券之星公开数据整理,近期川仪股份(603100)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入37.44亿元,同比上升4.19%,归母净利润3.62亿元,同比上升2.7%。按单季度数据看,第二季度营业总收入21.77亿元,同比上升7.04%,第二季度归母净利润2.14亿元,同比上升0.23%。本报告期川仪股份公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达226.89%。
本次财报公布的各项数据指标表现尚佳。其中,毛利率32.39%,同比减4.68%,净利率9.7%,同比减1.8%,销售费用、管理费用、财务费用总计6.2亿元,三费占营收比16.56%,同比减8.55%,每股净资产10.22元,同比增14.09%,每股经营性现金流-0.83元,同比减1708.32%,每股收益0.92元,同比增2.22%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sh603100_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 应收票据变动幅度为-39.59%,原因:商业承兑汇票到期承兑。
- 应收款项变动幅度为38.12%,原因:报告期收入规模增长及受宏观环境影响销售回款减缓。
- 其他应收款变动幅度为191.21%,原因:横河川仪2023年度现金股利暂未收到。
- 其他流动资产变动幅度为-31.07%,原因:待抵扣增值税减少。
- 其他应付款变动幅度为65.41%,原因:应付2023年度现金股利尚未完成支付。
- 一年内到期的非流动负债变动幅度为691.38%,原因:按会计准则规定将一年内到期的长期借款重分类调整。
- 长期借款变动幅度为-45.8%,原因:按会计准则规定将一年内到期的长期借款重分类调整。
- 营业收入变动幅度为4.19%,原因:在石油化工、装备制造、冶金、核电等行业同比均有不同程度增长,增长较大的产品是电气装置、温度仪表、物位仪表、智能执行机构等。
- 营业成本变动幅度为6.7%,原因:营业收入增长对应营业成本增加及材料成本上涨。
- 销售费用变动幅度为-1.93%,原因:加强费用管控力度,广宣费、租赁费等减少。
- 管理费用变动幅度为-4.16%,原因:加大预算管控。
- 财务费用变动幅度为-151.64%,原因:加强现金管理,增加资金利息收入。
- 研发费用变动幅度为4.67%,原因:持续加大关键技术的研发投入,引进中高端科技人才增加薪酬。
- 资产减值损失变动幅度为39.37%,原因:加强存货管理,存货质量提升,减值准备计提同比减少。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-1708.09%,原因:报告期内受宏观环境影响销售回款同比减少,支付物资采购资金同比增加。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为124.35%,原因:上年同期将暂时闲置资金存入定期存款。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为91.37%,原因:本期宣告发放的股利尚未完成支付。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为17.63%,资本回报率强。去年的净利率为10.07%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值一般。
- 融资分红:公司上市10年以来,累计融资总额6.72亿元,累计分红总额12.32亿元,分红融资比为1.83。公司预估股息率4.06%。
- 商业模式:公司业绩主要依靠营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(货币资金/流动负债仅为73.43%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达226.89%)
分析师工具显示:证券研究员普遍预期2024年业绩在8.33亿元,每股收益均值在1.62元。
重仓川仪股份的前十大基金见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fundhold_sh603100_20240630_1724537066_5.png)
持有川仪股份最多的基金为东方红启东三年持有混合,目前规模为72.19亿元,最新净值1.1766(8月23日),较上一交易日下跌0.1%,近一年下跌9.6%。该基金现任基金经理为李竞。
最近有知名机构关注了公司以下问题:
问:公司上半年各产品单元的营业收入增长情况?
答:上半年金属材料(含复合材料、精密合金材料等)、温度仪表(含电加热器)等营收增幅靠前,智能调节阀、智能变送器、智能流量仪表、智能执行机构等主力产品上半年营收基本与去年同期持平。
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