据证券之星公开数据整理,近期爱婴室(603214)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入16.94亿元,同比上升1.67%,归母净利润4242.56万元,同比上升2.2%。按单季度数据看,第二季度营业总收入8.88亿元,同比下降2.3%,第二季度归母净利润3611.86万元,同比下降6.99%。本报告期爱婴室公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达111.52%。
本次财报公布的各项数据指标表现尚佳。其中,毛利率26.45%,同比减5.16%,净利率2.7%,同比减5.03%,销售费用、管理费用、财务费用总计4.01亿元,三费占营收比23.66%,同比减6.63%,每股净资产7.99元,同比增4.27%,每股经营性现金流1.15元,同比减36.37%,每股收益0.3元,同比增2.95%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sh603214_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-85.72%,原因:公司提高闲置资金使用效率,增加稳健型理财产品的购买。
- 交易性金融资产的变动原因:公司提高闲置资金使用效率,增加稳健型理财产品的购买。
- 应收款项变动幅度为33.95%,原因:线上平台促销活动节奏变化,销售回款时间性波动。
- 短期借款变动幅度为44.71%,原因:进一步巩固与银行的合作关系,同时补充运营资金周转,保证日常运营的稳健进行。
- 应交税费变动幅度为-37.51%,原因:消化前期留抵的进项税金,使得应交增值税减少。
- 营业收入变动幅度为1.67%,原因:持续优化门店运营,确保线下业务的稳定增长;同时,积极拓展公域流量渠道,全面覆盖主流第三方平台,推动线上业务的快速扩展和增长。
- 营业成本变动幅度为3.7%,原因:伴随营业收入增加,成本相应增加。
- 销售费用变动幅度为-4.7%,原因:建立了更为高效的门店运营模式,优化控制门店面积,提高坪效,并积极运用信息化技术手段,强化运营模式效率,提高人效,从而实现费用的节约。
- 管理费用变动幅度为-4.48%,原因:通过升级IT信息化设施,整合内外部资源,并结合AI机器人技术,共同推动了日常管理工作自动化水平的提升,实现成本的有效控制。
- 财务费用变动幅度为-14.11%,原因:在适用新租赁会计准则下,与门店相关的租赁合同履约款对应的融资费用,随门店合约履行期的推进和合约更新而有相应变化。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-37.26%,原因:线上业务促销活动节奏变化,销售回款呈现时间性波动,经营活动的现金净流入减少。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为8.98%,原因:去年同期支付南通股权对价款22.3M,以及为提高闲置资金使用效率,购买短期理财的时间节奏变化。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-138.35%,原因:稳定二级市场,使用自有资金回购普通股1,976,900股,从而增加筹资活动现金流出。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为7.64%,资本回报率一般。去年的净利率为3.48%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值不高。
- 融资分红:公司上市6年以来,累计融资总额4.99亿元,累计分红总额2.69亿元,分红融资比为0.54。
- 商业模式:公司业绩主要依靠营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(货币资金/流动负债仅为75.43%)
- 建议关注公司债务状况(有息资产负债率已达21.65%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达111.52%)
分析师工具显示:证券研究员普遍预期2024年业绩在1.18亿元,每股收益均值在0.85元。
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