据证券之星公开数据整理,近期茂硕电源(002660)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入5.93亿元,同比下降12.81%,归母净利润3305.06万元,同比下降18.56%。按单季度数据看,第二季度营业总收入3.3亿元,同比下降5.82%,第二季度归母净利润2109.59万元,同比下降4.35%。本报告期茂硕电源公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达563.71%。
本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中,毛利率25.77%,同比减2.82%,净利率4.47%,同比减22.6%,销售费用、管理费用、财务费用总计8261.65万元,三费占营收比13.93%,同比增13.53%,每股净资产3.54元,同比增1.84%,每股经营性现金流-0.03元,同比减150.45%,每股收益0.09元,同比减18.18%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sz002660_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-50.46%,原因:本报告期购买结构性存款等理财产品,及支付2023年现金股利。
- 在建工程变动幅度为-100.0%,原因:本报告期元首针织在建工程转固。
- 租赁负债变动幅度为-43.92%,原因:本报告期深圳市桑泰工业园租赁负债减少。
- 交易性金融资产变动幅度为66813.67%,原因:本报告期购买结构性存款等理财产品增加。
- 营业收入变动幅度为-12.81%,原因:本报告期订单量减少。
- 营业成本变动幅度为-11.92%,原因:本报告期收入下降。
- 销售费用变动幅度为-12.61%,原因:本报告期销售人员薪酬、售后品质费和销售服务费减少。
- 管理费用变动幅度为-5.43%,原因:本报告期中介服务及咨询费减少。
- 财务费用变动幅度为74.65%,原因:本报告期汇兑收益减少。
- 所得税费用变动幅度为-245.58%,原因:本报告期递延所得税费用减少。
- 研发投入变动幅度为23.12%,原因:本报告期新业务板块的研发人员薪酬和研发项目模具费用增加。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-150.45%,原因:本报告期收回的出口退税款减少。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为-93.63%,原因:本报告期购买结构性存款等理财产品增加。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-180.12%,原因:本报告期偿还借款增加。
- 现金及现金等价物净增加额变动幅度为-197.64%,原因:本报告期偿还借款增加。
- 预付款项变动幅度为96.82%,原因:本报告期预付货款增加。
- 其他应收款变动幅度为54.08%,原因:本报告期应收押金及保证金增加。
- 应付票据变动幅度为30.17%,原因:本报告期应付票据增加。
- 一年内到期的非流动负债变动幅度为36.14%,原因:本报告期一年内到期的租赁负债增加。
- 递延所得税负债变动幅度为-91.51%,原因:本报告期租赁合同及交易性金融资产的公允价值变动。
- 专项储备变动幅度为38.23%,原因:本报告期按电力生产企业具体要求提取的安全生产费用增加。
- 少数股东权益变动幅度为-36.09%,原因:本报告期非全资子公司亏损。
- 税金及附加变动幅度为-40.37%,原因:本报告期增值税附加税费减少。
- 利息费用变动幅度为36.88%,原因:本报告期租赁负债及短期借款的利息费用增加。
- 利息收入变动幅度为-34.98%,原因:本报告期活期资金的理财收益减少。
- 其他收益变动幅度为40.5%,原因:本报告期增值税加计抵减增加以及政府补助减少。
- 投资收益变动幅度为165.81%,原因:本报告期已到期的理财产品收益增加。
- 公允价值变动收益变动幅度为161.28%,原因:本报告期未到期的理财产品收益增加。
- 信用减值损失变动幅度为-205.36%,原因:本报告期计提应收款项坏账准备增加。
- 资产减值损失变动幅度为102.88%,原因:本报告期计提存货跌价准备减少。
- 营业外收入变动幅度为-85.98%,原因:本报告期维权赔偿款及无需支付款项减少。
- 营业外支出变动幅度为1398.1%,原因:本报告期罚款支出和非流动资产处置损失增加。
- 收到的税费返还变动幅度为-77.05%,原因:本报告期收回的出口退税款减少。
- 收回投资收到的现金的变动原因:本报告期收回到期的结构性存款等理财产品。
- 取得投资收益收到的现金的变动原因:本报告期收到结构性存款等理财产品的收益。
- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动幅度为-100.0%,原因:本报告期无收到处置非流动资产款项。
- 投资支付的现金的变动原因:本报告期购买结构性存款等理财产品。
- 支付其他与投资活动有关的现金变动幅度为-98.42%,原因:本报告期将购买的大额存单现金流量列入投资支付的现金。
- 吸收投资收到的现金变动幅度为-100.0%,原因:上期新设子公司收到少数股东注资。
- 取得借款收到的现金变动幅度为66.67%,原因:本报告期短期借款增加。
- 偿还债务支付的现金变动幅度为50.0%,原因:本报告期偿还短期借款增加。
- 汇率变动对现金及现金等价物的影响变动幅度为65.64%,原因:本报告期汇率变动。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为4.35%,资本回报率不强。去年的净利率为5.12%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值一般。
- 融资分红:公司上市12年以来,累计融资总额11.21亿元,累计分红总额1.11亿元,分红融资比为0.1。
- 商业模式:公司业绩主要依靠研发、营销及股权融资驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(近3年经营性现金流均值/流动负债仅为11.96%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达563.71%)
以上内容由证券之星根据公开信息整理,由算法生成(网信算备310104345710301240019号),与本站立场无关,如数据存在问题请联系我们。本文为数据整理,不对您构成任何投资建议,投资有风险,请谨慎决策。