关于对瑞信证券（中国）有限公司采取出具警示函措施的决定

（原标题：关于对瑞信证券（中国）有限公司采取出具警示函措施的决定）

瑞信证券（中国）有限公司：

经查，你公司作为山东玉皇化工有限公司（以下简称玉皇化工）公开发行2016年公司债券（第二期）和玉皇化工公开发行2016年公司债券（第三期）（以下简称16玉皇04）的受托管理人，在受托管理期间存在以下问题：

一、2020年12月之前，你公司未制定受托管理业务内部操作规则，未明确履行受托管理职责的方式和程序。

二、你公司出具的2016年至2022年年度受托管理事务报告中，披露的16玉皇04募集资金使用情况与实际情况不符。

三、你公司未按照规定对部分重大事项出具临时受托管理事务报告。

上述行为违反了《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第七条、第四十九条、第五十条以及《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第六条、第五十八条、第五十九条的规定。

根据《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第五十八条、《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第六十八条的规定，我局决定对你公司采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案数据库。

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

山东证监局

2024年12月17日