苏奥传感拟出售常州华旋51.09%股权 深交所关注本次出售必要性

苏奥传感(300507)9月15日晚间公告，公司拟出售控股子公司常州华旋51.09%股权，交易价款为2.55亿元。转让完成后，公司将不再持有常州华旋股权。

针对该次交易，深交所于9月16日下发了关注函。

常州华旋经营范围包括从事机电、电气、电子领域内的技术开发、技术咨询等，2021年及2022年上半年，该公司分别实现盈利16.05万元、305.35万元。2021年，苏奥传感刚刚将常州华施揽入囊中。

回溯前情，苏奥传感于2021年2月与常州华旋的股东黄燕、常州品创实业投资合伙企业（有限合伙）签订《合作协议书》，以1674万元价格收购黄燕持有常州华旋37.20%股权（出资额186万元，常州华旋注册资本500万元）。同时约定，苏奥传感以1278万元增资常州华旋，其中，计入注册资本142万元，其他113万元计入资本公积。上述股权转让和增资构成一揽子协议，增资完成后，苏奥传感持有常州华旋51.09%股权

对于交易目的及对公司的影响，苏奥传感在9月15日晚间的公告当中表示，结合目前公司的资产结构化需要及公司的产业链布局，本次出售将更好的提高公司整体管理及运营效率，进一步整合资源，本次交易完成后，将给公司带来投资收益，未来公司将利用该款项加大在新能源汽车领域产品开发投入并全面提升公司的转型发展。经财务部门的初步测算，本次股权出售事项若顺利实施，预计将增加苏奥传感2022年度合并报表净利润约1.91亿元，占2021年度经审计合并报表净利润的193.6%。

在9月16日下发的关注函中，深交所请苏奥传感结合市场环境，常州华旋核心竞争力、生产经营、主要客户、近三年及一期主要财务数据及在手订单，与公司在技术、销售渠道等方面的协同效应。补充说明收购常州华旋的商业合理性及必要性，收购交易是否履行了必要的审议程序和信息披露义务。结合收购交易前三年常州华旋的股权评估情况、市场同类可比交易评估及作价情况等补充说明收购交易的定价依据及其合理性、公允性，评估涉及的具体测算过程、测算结果，测算依据及其合理性。

同时，深交所还请苏奥传感结合行业环境变化、收购后常州华旋经营及业绩波动、竞争力变化、公司战略规划及目标变化等进一步说明上市公司是否实现前期收购目的，本次出售常州华旋的必要性、合理性，出售常州华旋是否对公司生产经营产生影响。

苏奥传感需要说明本次出售交易与前期收购交易是否为一揽子交易，是否存在其他协议安排，本次交易是否合规，公司后续股权划转是否存在法律障碍等。