广和通(00638.HK)：海外监管公告 - 内部控制制度内容摘要_股票频道

（原标题：海外监管公告 - 内部控制制度）

深圳市广和通无线股份有限公司根据香港联合交易所上市规则第13.10B条，发布海外监管公告，披露其在内地指定网站发布的《深圳市广和通无线股份有限公司内部控制制度》。该制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作，保护投资者权益，依据《公司法》《证券法》《创业板上市规则》等法律法规及公司章程制定。制度明确董事会负责内部控制的建立健全与有效实施，涵盖内部环境、目标设定、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等要素。内部控制覆盖公司所有运营环节，包括销售、采购、资金管理、财务报告、信息披露等，并重点强化对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资及信息披露的控制。公司设立内部审计部门，定期开展检查监督，形成内部控制自我评价报告，并与年度报告同步披露。注册会计师需对财务报告内部控制出具审计意见，如发现重大缺陷，董事会须作出专项说明。