领益智造（002600）2024年三季报简析：增收不增利，公司应收账款体量较大

据证券之星公开数据整理，近期领益智造（002600）发布2024年三季报。截至本报告期末，公司营业总收入314.85亿元，同比上升27.75%，归母净利润14.05亿元，同比下降24.85%。按单季度数据看，第三季度营业总收入123.65亿元，同比上升32.14%，第三季度归母净利润7.13亿元，同比上升14.68%。本报告期领益智造公司应收账款体量较大，当期应收账款占最新年报归母净利润比达533.69%。

本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中，毛利率15.87%，同比减23.84%，净利率4.46%，同比减41.24%，销售费用、管理费用、财务费用总计14.58亿元，三费占营收比4.63%，同比减11.22%，每股净资产2.77元，同比增7.25%，每股经营性现金流0.21元，同比减64.15%，每股收益0.2元，同比减25.93%

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为8.87%，近年资本回报率一般。公司业绩具有周期性。去年的净利率为6%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值一般。
• 融资分红：公司上市13年以来，累计融资总额282.38亿元，累计分红总额29.46亿元，分红融资比为0.1。
• 商业模式：公司业绩主要依靠研发驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（货币资金/流动负债仅为61.66%）
2. 建议关注公司债务状况（有息资产负债率已达23.65%）
3. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达533.69%）

分析师工具显示：证券研究员普遍预期2024年业绩在19.31亿元，每股收益均值在0.28元。

持有领益智造最多的基金为广发电子信息传媒股票A，目前规模为19.82亿元，最新净值2.2405（10月31日），较上一交易日上涨1.24%，近一年上涨5.86%。该基金现任基金经理为冯骋。

最近有知名机构关注了公司以下问题：
问：投资者出的及公司回复情况
答：尊敬的投资者，您好！为推动公司长期可持续发展，提升团队凝聚力和核心竞争力，有效结合股东利益、公司利益和员工利益，公司积极开展可用于员工持股计划的股份购。公司于2024 年 3 月 8 日审议通过了《关于购公司股份方案的议案》，公司将使用总额不低于人民币 5,000 万元（含）且不超过人民币10,000 万元（含）的自有资金，以集中竞价交易方式购公司部分人民币普通股（ 股）股份，用于实施股权激励或员工持股计划。截至 2024 年 7 月 31 日，已累计购公司股份 1239.08 万股，占公司总股本的 0.18%，购总金额 5994.73 万元。经公司第五届董事会第十九次会议审议通过的关于购公司股份的方案，购股份用于股权激励计划。如公司未能在股份购完成后的 36 个月内用于上述用途，未使用部分将在依法履行程序后予以注销。感谢您的关注！
Q2请问公司的主营业务以及主营业务收入情况？
尊敬的投资者，您好！I 终端及通讯类业务方面，得益于领先的精益制造能力及在 I 终端的制造领域的提前布局，2024年上半年公司 I 终端及通讯类业务快速增长，实现收入 176.40亿元，同比增长 29.80%；因产品结构变化等因素影响，毛利率16.53%，同比下降 5.21 个百分点。 手机、PC、平板、MR、机器人相关产品收入增长较快，部分新产品业务收入规模大幅度提升，但盈利能力与原有业务相比仍有一定的差距；碳纤维产品、散热模组、电池模组等终端相关零组件在收入快速提升的同时保持了较高的毛利水平。 汽车业务方面，随着全球新能源汽车市场的持续增长及市场份额的不断提升，公司汽车相关业务收入增长显著。2024 年上半年汽车业务实现收入 10.18 亿，同比增长 42.90%。 光伏储能业务方面，受宏观环境、客户订单阶段性下降等多种因素影响，2024 年上半年公司光伏储能业务收入 3.99 亿元，同比下降56.35%。感谢您的关注！
Q3请问贵公司在消费电子领域相比其他公司，有什么领先的核心技术，或者在研技术，相比其他公司具备的优势领域有哪些？
尊敬的投资者，您好！公司坚持多品类、多地区协同发展的国际化发展战略，瞄准国内外优质大客户，聚焦附加值高、有成长潜力的 I 终端战略业务和新业务，明确海内外各业务板块发展目标，以实现全球跨越式发展。凭借在精益制造、自动化和模具材料的设计加工等方面的优势，公司充分整合内部资源和融合多元文化，紧盯新终端新业态发展动态，巩固“功能件”优势地位，丰富产品矩阵布局，布局全球多元市场，为公司长远发展和增长提供动力。具体核心技术、在研技术及技术亮点请参见公司披露的 2024 年半年度报告等定期报告。感谢您的关注！
Q4最近国内头部客户的折叠屏手机有领益智造供货吗？散热有合作吗？
尊敬的投资者，您好！公司为智能终端提供石墨散热、金属背板散热、导热凝胶散热、热管散热、VC 均热板散热等不同方案。公司为客户提供铜、不锈钢、纯钛等不同材质的 VC 均热板散热方案。VC 均热板的原理是相变导热。铜材质 VC 均热板，由纯铜打造的内部封闭且中空的内壁组成，内壁布满毛细结构，并填充纯水作为冷凝液，散热过程包括传导、蒸发、对流、凝固等步骤，形成一个水气并存的双相循环系统。不锈钢均热板，减轻铜材质均热板重量的同时保证散热效率，有助于提升散热性能。纯钛材质 VC 应用在高端折叠屏手机中，可以实现更轻、更薄的效果。公司的各类超薄 VC 均热板及散热解决方案被多款中高端手机机型搭载并实现量产出货。 公司具体客户及合作信息受到商业保密协议的约束不便披露，敬请谅解！公司与多家国际知名消费电子产品品牌厂商合作，始终贯彻“以客户为中心”的服务理念，凭借良好的产品品质、优质的客户服务获得客户持续稳定的订单，建立长期双赢的合作关系。感谢您的关注！
Q5请问公司分红情况？
尊敬的投资者，您好！公司坚持稳健的分红政策，统筹可持续发展与股东报的动态平衡，继续分享企业的成长与发展成果，提升广大投资者的获得感。 2023 年公司一年内实施多次分红，包括 2022 年度派发现金红利 8.07 亿元和 2023 年半年度派发现金红利 2.10 亿元。 公司于 2024 年 4 月 26 日召开第五届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于 2023 年度利润分配方案的议案》，以扣除购专户上已购股份后的总股本 6,990,533,747股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税）。本次派发现金股利总额共计 209,716,012.41 元，2023 半年度及 2023年度预案派发现金红利合计金额将达 4.20 亿元，占全年净利润的20.45%，体现了公司积极与广大投资者共享公司发展成果，彰显公司长期投资的价值。感谢您的关注！

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