奕瑞科技（688301）2024年中报简析：增收不增利，应收账款上升

据证券之星公开数据整理，近期奕瑞科技（688301）发布2024年中报。截至本报告期末，公司营业总收入10.26亿元，同比上升7.2%，归母净利润3.07亿元，同比下降5.3%。按单季度数据看，第二季度营业总收入5.35亿元，同比上升3.56%，第二季度归母净利润1.68亿元，同比下降10.51%。本报告期奕瑞科技应收账款上升，应收账款同比增幅达40.73%。

本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中，毛利率54.15%，同比减7.03%，净利率29.27%，同比减12.03%，销售费用、管理费用、财务费用总计9299.65万元，三费占营收比9.06%，同比增43.75%，每股净资产29.55元，同比减19.89%，每股经营性现金流1.3元，同比增20.39%，每股收益2.15元，同比减5.7%。具体财务指标见下表：

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为9.99%，资本回报率一般。然而去年的净利率为32.45%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值极高。
• 融资分红：公司上市4年以来，累计融资总额21.77亿元，累计分红总额6.47亿元，分红融资比为0.3。公司去年借的钱比分红的多，需注意观察公司经营状况和分红持续性。
• 商业模式：公司业绩主要依靠资本开支及股权融资驱动，还需重点关注公司资本开支项目是否划算以及资本支出是否刚性面临资金压力。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司债务状况（有息资产负债率已达35.36%）
2. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达142.16%）

分析师工具显示：证券研究员普遍预期2024年业绩在7.52亿元，每股收益均值在5.26元。

该公司被1位明星基金经理持有，该明星基金经理最近还加仓了，持有该公司的最受关注的基金经理是景顺长城基金的杨锐文，在2023年的证星公募基金经理顶投榜中排名前五十，其现任基金总规模为231.00亿元，已累计从业9年313天，综合其过往业绩分析，该基金经理基本面选股能力出众，擅长挖掘价值股和成长股。

重仓奕瑞科技的前十大基金见下表：

持有奕瑞科技最多的基金为景顺长城电子信息产业股票A，目前规模为27.85亿元，最新净值0.8887（8月30日），较上一交易日上涨2.1%，近一年下跌20.01%。该基金现任基金经理为杨锐文 张雪薇。

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