新澳股份: 新澳股份内部控制缺陷认定标准内容摘要_股票频道

（原标题：新澳股份内部控制缺陷认定标准）

浙江新澳纺织股份有限公司制定了内部控制缺陷认定标准，根据缺陷成因分为设计缺陷和运行缺陷，按严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。针对财务报告和非财务报告分别设定定量与定性认定标准。财务报告缺陷以税前利润为基准，定量标准为偏离目标程度≥5%为重大缺陷，3.75%—5%为重要缺陷，≤3.75%为一般缺陷；非财务报告缺陷以直接财产损失占资产总额比率≥1‰为重大缺陷，0.75‰—1‰为重要缺陷，≤0.75‰为一般缺陷。定性标准涵盖舞弊、财务报表更正、监管处罚、战略失误、资产安全失控等情形。标准根据公司实际情况适时修订，自董事会审议通过之日起实施。

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