猫屎咖啡控股(01869.HK)：第二份补充公告实施内部控制措施的更新内容摘要_股票频道

（原标题：第二份补充公告实施内部控制措施的更新）

猫屎咖啡控股有限公司（股份代号：1869）发布第二份补充公告，宣布截至2026年1月13日，此前补充公告中所列的内部控制改进措施已全面实施。针对执行董事贷款事项存在的利益冲突管理机制缺陷，公司已修订《须予呈报交易及关连交易政策》和《申报利益政策》，明确识别、评估、升级审批、披露及记录保存程序，并要求董事及高级管理层及时申报潜在利益冲突。公司已于2025年11月为董事及高管提供相关培训。针对上市规则合规政策表述模糊的问题，相关政策已进一步明晰。在库务管理方面，公司已修订《库务及资金管理政策》，规范银行账户管理、资金支付分级授权审批机制、投资项目的书面批准要求，并建立印章管理制度。董事会与内部控制顾问确认，改进后的内部控制政策有效且充分，公司将持续落实措施确保符合上市规则。