英矽智能(03696.HK)：审核委员会职权范围内容摘要_股票频道

（原标题：审核委员会职权范围）

英矽智能（股份代号：3696）于2025年12月15日由董事会决议成立审核委员会，并明确其职权范围。审核委员会成员须由不少于三名非执行董事组成，其中大多数应为独立非执行董事，至少一名具备适当专业资格或会计及相关财务管理专长。委员会会议法定人数为两名成员，其中一名必须为独立非执行董事。委员会主席由董事会委任，且必须为独立非执行董事。委员会每年至少召开两次会议，外聘核数师可提议召开会议。公司秘书担任委员会秘书。审核委员会负责监督财务报告、内部控制、风险管理及企业管治事务，包括审议外聘核数师的委任、薪酬、独立性及审计过程的有效性；审阅财务报表的诚信完备性；评估会计政策变更、重大判断领域及审计调整；检讨内部控制系统和财务控制；协调内外部核数师工作；审查管理层函件及回应；建立举报机制和保密渠道；制定企业管治政策并监督合规情况。委员会有权获取公司资料、寻求独立专业意见，并向董事会汇报。会议记录须妥善保存并供董事查阅。委员会需确保董事会及时了解其决策与建议，并在官网及联交所网站披露职权范围。

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