淮北矿业: 淮北矿业控股股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：淮北矿业控股股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月））

淮北矿业控股股份有限公司发布内部审计管理制度，旨在规范内部审计行为，确保审计质量。该制度涵盖总则、内部审计机构与人员、内部审计范围和职责权限、内部审计工作程序、审计结果运用及责任追究等内容。

制度强调，内部审计机构和人员需严格遵守法律法规，保持独立、客观、公正，不得参与影响独立性的活动。审计部负责公司内部控制、财务信息等方面的检查监督，向董事会审计委员会报告工作。内部审计范围包括发展规划、财务收支、内部控制、风险管理、重大事件、物资采购、经济责任履行等。

审计部的主要职责包括拟定内部审计制度、检查评估内部控制、审计会计资料、协助反舞弊、定期报告审计情况、检查重大事项、组织内部控制评价、指导监督所属企业审计工作等。审计部拥有知情权、监督权和建议权，可要求报送资料、参加公司会议、检查财务资料等。

被审计单位需配合审计工作，提供真实完整资料，落实整改。公司建立健全整改机制，对审计发现问题进行持续跟踪，定期开展后续审计。对于拒绝配合审计或违规行为，将进行通报、约谈或问责。制度由董事会负责解释并批准实施。