（原标题：内部审计制度（2025年8月修订））
北京中岩大地科技股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订），旨在规范公司内部监督和风险控制，确保财务管理、会计核算和生产经营符合法律法规要求，维护股东权益。制度定义了内部审计为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性完整性及经营活动效率效果的独立客观监督评价活动。公司董事会负责建立和实施内部控制制度，审计委员会由董事组成，其中独立董事占半数以上并担任召集人，且至少一名为会计专业人士。内部审计部门对审计委员会负责，保持独立性，不得受财务部门领导。内部审计部门需检查评估内部控制制度，审计财务信息合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立反舞弊机制，每季度查阅公司与关联人间的资金往来情况。内部审计部门每年向董事会提交内部控制评价报告，发现重大缺陷或风险应及时报告董事会。公司对内部审计人员进行奖惩，对违反内部控制制度的责任人予以查处。本制度自董事会通过之日起实施，公告、信息披露条款自公司股票上市交易之日起实施。
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