龙韵股份: 龙韵股份内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：龙韵股份内部审计制度（2025年8月修订））

上海龙韵文创科技集团股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，依据相关法律法规和公司章程制定。本制度适用于公司及下属各子公司。公司设立独立的内部审计机构，在董事会领导下开展工作，负责监督财务会计法律法规的执行，确保公司资产安全完整，提高会计信息质量，提出健全内部控制制度的建议。内部审计种类包括内部财务报表审计、经营业绩审计、高管离任审计、内控制度审计、固定资产投资审计及其他专项审计。内审机构独立开展工作，有权查阅账册、凭证等资料，必要时可委托会计师事务所进行审计。年度审计计划需经董事会批准。内部审计报告由内审机构报送董事会成员，对发现的重要问题提出整改意见，被审计单位需提交书面整改计划并报送整改情况。内审人员和被审计单位违反规定的将受到相应处罚。本制度由董事会负责解释并自通过之日起实施。