TCL中环: TCL中环新能源科技股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

TCL中环新能源科技股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订），旨在规范公司内部审计工作，强化内部控制，改善经营管理，提高经济效益。该制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节。内部审计的目标包括促进内部程序合理性、资源利用效率性，保护资产安全和完整，防止错误和舞弊，保证内外部报告的可靠性。

公司设立内部审计部门，配备专职审计人员，保持独立性，不受财务部门领导。内部审计部门对内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率进行评估，协助建立反舞弊机制，并向董事会审计委员会报告工作。内部审计部门每季度至少报告一次工作情况，每年提交内部审计报告，至少每半年检查重大事件实施情况。

内部审计部门有权要求报送相关文件资料，参加公司重要会议，审核凭证账表，调查相关人员，并提出改进建议。公司建立内部审计档案管理制度，保存工作底稿不少于10年。公司对内部审计工作建立激励与约束机制，对违规行为进行处罚。本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过后实施。