中矿资源: 中矿资源集团股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：中矿资源集团股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订））

中矿资源集团股份有限公司发布《内部审计制度（2025年8月修订）》，旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度明确了内部审计的定义和目标，强调内部控制的重要性，要求董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责。公司设立内部审计部门，向董事会审计委员会报告工作，保持独立性，配备专职审计人员。内部审计部门负责检查评估内部控制的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会汇报工作进展和发现的重大问题。审计委员会监督内部审计工作，审查年度审计计划，协调内外部审计关系。内部审计部门需对重大事项如对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用等进行审计，确保合规性和有效性。制度还规定了内部审计人员的工作权限和责任，以及对违反制度行为的处罚措施。公司将在年度报告披露时同步发布内部控制自我评价报告和内部控制审计报告。