致尚科技: 五矿证券有限公司关于本次交易符合创业板上市公司相关规定的核查意见内容摘要

（原标题：五矿证券有限公司关于本次交易符合创业板上市公司相关规定的核查意见）

深圳市致尚科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金方式购买深圳市海纳天勤投资有限公司等48名股东合计持有的深圳市恒扬数据股份有限公司99.8555%股权。五矿证券有限公司作为独立财务顾问，对本次交易是否符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》相关规定进行了核查。

本次交易前，上市公司专注于精密电子零部件领域，核心布局消费类电子、光通信产品及自动化设备的研发、设计、生产和销售。恒扬数据专注于智能计算和数据处理产品及应用解决方案的研发、销售与服务，是AI智算中心、云计算数据中心及边缘计算核心基础设施供应商，提供网络可视化与智能计算系统平台解决方案。

上市公司通过本次交易取得恒扬数据的控制权，将拓展在数据通信及智能计算领域的战略布局，实现从“数据传输”向“数据智能传输与处理”的跃迁，增加新的盈利增长点，增强盈利能力与持续发展能力，提高市场竞争力。标的公司符合创业板定位，双方均属“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。

经核查，本次交易符合《持续监管办法》第十八条、第二十一条和《重组审核规则》第八条的规定，不构成重组上市，不适用《重组审核规则》第十条或第十一条规定。