药石科技: 审计委员会工作制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：审计委员会工作制度（2025年8月））

南京药石科技股份有限公司发布《审计委员会工作制度》（2025年8月修订）。该制度旨在强化董事会决策功能，确保董事会对经理层有效监督，完善公司治理结构。审计委员会是董事会下设专门机构，由三名非高级管理人员董事组成，其中独立董事过半数并由会计专业人士担任主任委员。审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。其主要职责包括审核财务会计报告、监督内部控制、提出聘请或更换外部审计机构建议等。审计委员会每季度至少召开一次会议，会议通知需提前三天送达全体委员。紧急情况下可不受通知时限限制。会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议需半数以上委员同意。审计委员会委员应亲自出席，因故不能出席的应书面委托其他委员代为出席。公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况。该制度自董事会审议通过之日起生效。