汇嘉时代: 内部风控审计制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部风控审计制度）

新疆汇嘉时代百货股份有限公司内部风控审计制度旨在规范公司内部审计工作，强化采购、库存、销售等核心环节的风险控制，确保经营活动合法合规、商品品质达标、资金资产安全及财务信息真实可靠。制度适用于公司所有部门及员工，覆盖全业务链条。基本原则包括独立性、客观性、重点性、及时性和保密性。公司设立风控审计部门，直属董事会，负责内部审计监督，制定并完善审计制度和计划，检查财务收支合规性、资产安全性、经营效益真实性及成本核算准确性，提出整改建议并跟踪闭环。各部门需配合审计工作，提供真实完整的业务资料，落实整改要求，完善内部管理。审计内容涵盖基础管理、业务链条和专项风险审计，采用资料审查、实地检查、访谈询问、数据分析、抽样审计和匿名举报渠道等方法。审计流程包括计划、准备、实施、报告和整改跟踪。审计结果用于管理层决策，问题整改和责任追究，制度完善。公司提供人员、资源和权限保障，确保审计工作顺利开展。