欧菲光: 独立董事年报工作制度（2025年7月）内容摘要

（原标题：独立董事年报工作制度（2025年7月））

欧菲光集团股份有限公司制定了独立董事年报工作制度，旨在完善公司治理机制，加强内部控制，提高年度报告编制和信息披露的规范性，维护中小投资者利益。独立董事需在年报编制和披露过程中勤勉尽责，确保报告真实、完整、准确。独立董事重点关注公司执行企业会计准则、财务会计报告的重大问题、财务信息一致性、欺诈舞弊行为及其他重大影响事项。

独立董事应及时听取管理层汇报，实地考察重大问题，并要求公司解答疑问和提供整改方案。在年度审计注册会计师进场前，公司财务负责人应向独立董事提交审计工作安排等资料，独立董事应与注册会计师沟通审计计划等事项。公司应在会计师出具初步审计意见后安排见面会，沟通审计问题，并有书面记录。

独立董事应在董事会审议年报前与注册会计师沟通初步审计意见，审查董事会召开程序和资料信息的充分性，如有不符可提出补充意见或拒绝出席。独立董事应对年度报告签署书面确认意见，对真实性、准确性、完整性无法保证的应陈述理由并披露。独立董事应监督整改情况，可独立聘请外部审计机构和咨询机构，费用由公司承担。独立董事应关注改聘会计师事务所的情况，并及时向监管部门报告。本制度自董事会审议通过之日起生效。