（原标题：内部审计工作制度）
上海尤安建筑设计股份有限公司内部审计工作制度旨在实现公司内部审计的制度化和规范化，提高内部审计质量，保护投资者权益，增强风险防控能力，促进公司健康发展。该制度适用于公司及所属子公司的内部审计工作。公司设立审计部，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，审计部负责人由审计委员会提名，董事会任免。内部审计对象包括公司各职能部门、子公司及各分支机构及其相关人员，审计范围涵盖财务审计、内部控制审计、专项审计等。审计部的主要职责包括起草内部审计法规、制定审计工作计划、检查监督内部控制、提交内部审计报告等。审计部每季度至少向董事会或审计委员会报告一次，内容包括内部审计计划执行情况及发现的问题。审计部有权接触所有记录、人员和与审计工作有关的活动，并有权对审计中发现的风险或重大控制薄弱环节提出整改意见。审计工作程序包括审计立项、签发审计通知书、成立审计小组、确定审计方式、实施审计、提交审计报告、做出审计决定、审计决定复议、后续审计和审计终结。审计部应建立审计档案管理制度，对审计事项建立档案并在完成审计项目后十五日内归档。本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
首页
微信公众号
证券之星APP
