振德医疗: 振德医疗对外提供财务资助管理制度内容摘要

（原标题：振德医疗对外提供财务资助管理制度）

振德医疗用品股份有限公司对外提供财务资助管理制度（2025年7月修订）旨在规范公司及控股子公司的财务资助行为，防范财务风险，确保稳健经营。根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及公司章程制定。

本制度所称“对外提供财务资助”指公司及其控股子公司提供财务资助（如借款、委托贷款等），但不包括公司主营业务为融资业务的持牌金融机构、资助对象为公司合并报表范围内控股子公司且其他股东不含控股股东、实际控制人及其关联人，以及其他证监会或上交所认定的情形。

公司对外提供财务资助需与被资助对象签署协议，明确资助条件、金额、期限和违约责任。财务资助款项逾期未收回的，不得继续或追加提供财务资助。对外提供财务资助必须经董事会或股东会审议批准，董事会审议时需全面评估被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力和信用状况，并披露风险和公允性。保荐人或独立财务顾问需对财务资助事项发表意见。

公司不得为特定关联人提供财务资助，特殊情况需满足一定条件并经非关联董事审议通过。董事会审议时需三分之二以上董事同意，关联董事应回避表决。特定情况下还需提交股东会审议。财务资助成本按市场利率确定，不低于公司实际融资利率。财务部门负责风险调查，审计部门审核合规性和合理性。出现特定情形时，公司应及时采取措施并披露信息。违反规定造成损失的，追究相关人员责任。本制度自股东会通过后生效。