江苏雷利: 内部审计管理制度（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计管理制度（2025年7月））

江苏雷利电机股份有限公司发布内部审计管理制度，旨在规范内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。该制度依据相关法律法规及公司章程制定。内部审计涵盖内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率等方面。公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，审计委员会指导和监督内部审计工作，内部审计部门需向审计委员会报告工作进展及重大问题。内部审计部门每年至少向董事会或审计委员会提交一次审计报告，每季度至少检查一次货币资金内控制度。内部审计工作涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露相关的所有业务环节。内部审计人员获取的审计证据应具备充分性、相关性和可靠性，并按规定编制与复核审计工作底稿。公司应建立内部审计部门的激励与约束机制，对内部审计人员的工作进行监督、考核。该制度适用于公司及其下属子公司，自董事会审议通过之日起实施。