*ST恒久: 北京博星证券投资顾问有限公司关于《苏州恒久光电科技股份有限公司关于收购上海憬芯科技有限公司部分股权并增资有关事项的说明》专项核查意见内容摘要

（原标题：北京博星证券投资顾问有限公司关于《苏州恒久光电科技股份有限公司关于收购上海憬芯科技有限公司部分股权并增资有关事项的说明》专项核查意见）

北京博星证券投资顾问有限公司受苏州恒久光电科技股份有限公司委托，对恒久科技收购上海憬芯科技有限公司部分股权并增资事项进行专项核查。恒久科技以1000万元受让王善斌和吴雪松持有的憬芯科技5.9242万元注册资本，占交易后3.57%股权；以7000万元认购新增注册资本41.4693万元，占25%股权。恒久科技全资子公司恒久丰德以40.5119万元受让上海憬通1.00%合伙份额并担任普通合伙人，控制憬芯科技14.47%股权。恒久科技合计控制憬芯科技43.04%股权，并实现并表。

标的公司憬芯科技主要从事工商业分布式光伏业务，通过“大侠找光”微信小程序和“大侠找光投资中心”服务软件系统获取业务机会，提供项目投资建设管理、监工管理、运维管理和EPC服务。评估机构中企华中天采用资产基础法和收益法评估，最终选取收益法评估值21200万元作为评估结论。收益法评估涵盖人才优势、产品优势、客户关系等无形资产价值，预测2025年至2027年营业收入分别为26720.75万元、44517.44万元和62637.88万元。

本次交易不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议。独立财务顾问认为，标的公司业务模式创新，具有竞争优势，有助于推动光伏行业发展。恒久科技通过本次交易增强持续盈利能力，符合公司战略需求。