国风新材: 安徽国风新材料股份有限公司关于深圳证券交易所《关于安徽国风新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》之回复内容摘要

（原标题：安徽国风新材料股份有限公司关于深圳证券交易所《关于安徽国风新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》之回复）

安徽国风新材料股份有限公司收到深圳证券交易所关于发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函。问询内容涵盖标的资产业绩和经营情况、财务数据、评估情况、内部控制、技术水平与整合管控、员工持股平台、特殊股东权利与差异化定价、配套募集资金、排污许可、商誉、上市公司经营情况及其他方面。

标的资产金张科技主营功能性涂层复合材料，2024年主营收入6.54亿元，同比增长14.06%，净利润7208.07万元，同比增长76.28%。2024年电子屏幕光学保护膜材料收入6.28亿元，占主营收入95.99%，防静电膜收入3.14亿元，同比增长66.78%。2024年末应收账款账面价值1.27亿元，同比增长18.37%，坏账准备余额980.82万元，同比下降51.68%。存货账面价值8708.99万元，同比增长11.63%。

金张科技2024年12月31日股东全部权益评估价值12.13亿元，评估增值率128.11%。2024年1月，金张科技以6亿元估值回购部分股东股份用于股权激励。金张科技与主要供应商东丽国际合作多年，2024年采购额7537.43万元，占16.47%。

金张科技存在内部控制瑕疵，已通过完善销售流程、客户信息库、原始凭证管理等措施整改。金张科技与财务投资人签署的特殊股东权利条款已解除，实际控制人施克炜、孙建、陈晓东承担部分责任。商誉方面，备考财务报表显示本次交易完成后上市公司将新增商誉3.56亿元。金张科技A厂区排污许可有效期至2025年8月23日，已申请续期。自重组申请受理以来，未发现重大舆情或媒体质疑。