茂莱光学: 关于南京茂莱光学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：关于南京茂莱光学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复）

南京茂莱光学科技股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金不超过58,125.00万元，主要用于“超精密光学生产加工项目”和“超精密光学技术研发中心项目”。其中，“超精密光学生产加工项目”将实现深紫外光学器件及物镜镜头的批量化生产能力，主要产品包括248nm和193nm深紫外光学器件及物镜镜头，应用于光刻机光学系统照明、曝光模块等。项目已进入样品试制环节，预计2025年7月底取得环评批复。

“超精密光学技术研发中心项目”将新建高标准实验室，重点研发高精度干涉仪测量方法、大口径非球面透镜测量方法及超精密光学器件加工和测量技术，提升公司整体生产加工及测量能力。公司已形成包括精密光学镀膜技术、高面形超光滑抛光技术等在内的核心技术体系，具备扎实的技术储备和研发团队。

前次募投项目“高端精密光学产品生产项目”和“高端精密光学产品研发项目”因设备定制化程度高，研发设计、订货及交付周期较长，预计2025年6月达到预定可使用状态。公司现有货币资金余额和未使用银行授信为本次可转债的本息偿付提供保障，累计债券余额不超过最近一期末净资产的50%。公司境外销售收入主要受下游不同行业需求变化影响，报关数据、出口退税金额等与外销业务规模匹配。公司存货规模上升主要为提前备料生产，库龄结构合理，期后结转情况良好，存货跌价准备计提充分。公司及下属子公司报告期内未受到行政处罚，不存在重大违法行为。