炬申股份: 内部审计管理制度（2025年5月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计管理制度（2025年5月修订））

炬申物流集团股份有限公司内部审计管理制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，加强内部控制，防范风险。依据《公司法》、《审计法》等法律法规及公司章程制定。公司设立内审部，负责对公司及其所属部门、控股子公司的内部控制、财务信息、经营活动等进行监督评价。内审部主要职责包括检查评估内部控制有效性、审计财务信息、协助建立反舞弊机制、定期向董事会报告。内部审计对象涵盖公司各部门、控股子公司及董事会认为需要审计的事项。审计依据包括国家法律、公司章程、股东会决议等。审计种类包括财务审计、内控审计、基建项目审计、合同审计、责任审计、专项审计等。内审部有权召开审计会议、参与重大经济决策、审查财务资料、提出纠正意见等。公司董事会或审计委员会根据内审报告出具年度内部控制自我评价报告。内部审计人员需遵守职业道德规范，确保独立、客观、公正。审计档案管理及奖励处罚机制也进行了明确规定。制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会解释。

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