可川科技: 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州可川电子科技股份有限公司《向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的回复内容摘要

（原标题：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州可川电子科技股份有限公司《向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的回复）

关于苏州可川电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复中，公司计划募集资金不超过50,000.00万元，投向“锂电池新型复合材料项目（一期）”，项目总投资74,838.18万元，建设期4年，预计年产复合铝箔9,500.00万平方米，内部收益率（税后）为19.50%，静态投资回收期（含建设期、税后）为6.70年。本次募投项目投资构成包括工程建设费用13,892.46万元、设备购置及安装53,301.00万元、工程建设其他费用3,568.26万元、基本预备费2,122.85万元和铺底流动资金1,953.61万元。公司现有资金余额、经营活动产生的现金流量净额、资金缺口等情况表明本次融资规模合理。公司毛利率分别为27.25%、21.75%及18.61%，主要受主营业务毛利率下降影响。公司主要业务为消费电子和新能源功能性器件，报告期内营业收入分别为90,528.77万元、72,327.23万元和78,264.52万元，扣非归母净利润分别为15,558.06万元、7,866.51万元及4,838.19万元。公司采取VMI销售模式，主要客户为宁德时代和联宝电子。公司外协加工和采购不涉及核心工序或核心技术，不存在重大依赖。公司长期股权投资1,134.10万元，为参股苏州德聚春田材料科技有限公司，不属于财务性投资。截止2024年末，公司财务性投资金额为5,265.26万元，占归母净资产的4.72%，不存在金额较大的财务性投资。公司大部分预付设备款和工程款期后已结转至在建工程或固定资产，相关会计处理符合企业会计准则要求。