普冉股份: 普冉半导体（上海）股份有限公司2024年度内部控制评价报告内容摘要

（原标题：普冉半导体（上海）股份有限公司2024年度内部控制评价报告）

公司代码：688766 公司简称：普冉股份

普冉半导体（上海）股份有限公司发布2024年度内部控制评价报告。根据企业内部控制规范体系，公司在内部控制日常监督和专项监督基础上，对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。

公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并如实披露报告，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制目标为合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

报告结论显示，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。

纳入评价范围的主要单位包括公司各部门及下属各子/分公司，涵盖公司治理、内部控制制度、资金活动、投资活动、销售业务、采购业务、资产管理、研究与开发、成本与费用、税务管理、业务外包、合同管理、人力资源、关联交易、财务报告、信息披露等主要业务和事项。重点关注的高风险领域包括销售与收款、采购与付款、存货管理、资金管理、财务报告与披露。

公司对发现的内部控制一般缺陷采取“即发现、即整改”策略，使风险可控，对公司财务报告和内部控制目标的实现不构成实质性影响。2024年度发现的内部控制一般缺陷均已整改完成。2025年，公司将持续完善内部控制体系，优化内部控制环境。