郑煤机: 郑州煤矿机械集团股份有限公司内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：郑州煤矿机械集团股份有限公司内部控制审计报告）

郑州煤矿机械集团股份有限公司内部控制审计报告由立信会计师事务所出具，报告日期为2025年3月28日。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，审计了郑煤机2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

郑煤机董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

审计结果显示，郑煤机于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。