（原标题：内部控制审计报告）
证券代码：000989 证券简称：ST九芝 公告编号：2025-016
容诚会计师事务所对九芝堂股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计。公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。根据审计结果，九芝堂公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
九芝堂公司董事会认为，公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。纳入评价范围的主要单位包括本公司及其全资和控股子公司，涵盖组织架构、发展战略、人力资源、资金管理等主要业务和事项。公司依据《企业内部控制基本规范》等要求开展内部控制评价工作，并确定了适用于本公司的内部控制缺陷认定标准。报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷和重要缺陷，且已完成上一年度内部控制缺陷的整改工作。
首页
微信公众号
证券之星APP
