淮北矿业: 淮北矿业控股股份有限公司2024年度内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：淮北矿业控股股份有限公司2024年度内部控制审计报告）

内部控制审计报告，容诚审字2025230Z1535号，由容诚会计师事务所出具，针对淮北矿业控股股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计。

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，审计工作旨在评估淮北矿业财务报告内部控制的有效性。淮北矿业董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度降低，因此根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险。

审计结果显示，淮北矿业于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。审计报告由容诚会计师事务所的黄亚琼、孔振维和葛景泉三位注册会计师签署，日期为2025年3月26日。