东方电缆: 东方电缆2024年度内部控制审计报告内容摘要

（原标题：东方电缆2024年度内部控制审计报告）

宁波东方电缆股份有限公司内部控制审计报告，天健审〔2025〕1060号。按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则相关要求，审计了宁波东方电缆股份有限公司（以下简称东方电缆公司）2024年12月31日的财务报告内部控制有效性。

企业对内部控制的责任在于按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东方电缆公司董事会的责任。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。

我们认为，东方电缆公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。陈品鑫陈天健会计师事务所（特殊普通合伙），中国注册会计师：印焱之葛、葛多印惠，中国·杭州，二○二五年三月二十五日。