宁波精达: 关于宁波精达发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告（修订稿）内容摘要

（原标题：关于宁波精达发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告（修订稿））

宁波精达成形装备股份有限公司（以下简称“宁波精达”）与无锡微研股份有限公司（以下简称“无锡微研”）的交易涉及发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金。无锡微研主要从事精密模具、精密冲压件及微孔电火花机床的研发、生产和销售，拥有国家级技能大师工作室、博士后科研工作站等科研载体。交易完成后，宁波精达将具备完整的换热器生产线生产能力，提升产品竞争力和全球市场的客户拓展能力。

交易对价为36,000万元，其中高昇投资有限公司获得现金对价15,451.29万元，蔡磊明获得股份对价13,348.71万元，无锡微研和兴投资合伙企业获得现金和股份对价各1,800万元，其他交易对方获得现金和股份对价不等。标的公司2024年未经审计的营业收入为28,462.00万元，净利润为4,278.68万元。

境外收入方面，2024年1-9月，美国、意大利、日本、墨西哥和印度等国家和地区收入增长显著，主要受益于数据中心建设、空调能效升级及欧洲热泵补贴政策。标的公司通过各境外子公司进行市场开拓和客户服务，确保境外销售收入持续增长。

精密冲压件业务下游应用领域主要为新能源汽车，2024年1-9月实现收入8,047.25万元，同比增长33.29%，主要客户包括重庆飞驰、华域皮尔博格等。精密模具业务2024年1-9月实现收入17,378.67万元，同比增长12.12%，主要客户包括美的、奥克斯等。

交易完成后，标的公司将继续保持独立经营地位，核心管理团队继续经营管理。标的公司已建立健全的公司治理结构和内部控制制度，确保各子公司规范运作。