东方雨虹: 内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制审计报告）

北京东方雨虹防水技术股份有限公司发布2024年度内部控制审计报告及评价报告。致同会计师事务所审计结果显示，截至2024年12月31日，公司按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，监事会对内部控制进行监督，经理层负责日常运行。

内部控制评价涵盖公司主要业务和事项，重点关注高风险领域如资金管理、采购与付款、销售与收款等。纳入评价范围的单位资产总额和营业收入分别占公司合并财务报表的98%。公司建立了完善的治理结构，包括股东大会、董事会、监事会及四个专门委员会，确保职责分工和制衡机制。

公司制定了多项内部控制制度，涵盖治理结构、机构设置、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、信息传递、成本费用控制、合同管理及信息系统与内部沟通等方面。

根据内部控制缺陷认定标准，报告期内发现1个财务报告内部控制重大缺陷，涉及审批过程未准确判断收款人性质形成关联方资金占用，相关款项已在报告期内归还并完成整改。非财务报告内部控制未发现重大或重要缺陷。