亚联机械: 内部审计制度（2025年2月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年2月修订））

亚联机械股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，保护投资者合法权益。制度依据多项法律法规及公司章程制定，适用于公司及各内部机构、分公司、子公司等。公司董事会负责建立健全内部控制制度，审计委员会指导和监督内部审计工作，内部审计部门对其负责并向其报告工作。内部审计部门需保持独立性，不得受财务部门领导。内部审计部门主要职责包括检查评估内部控制、审计财务信息、协助反舞弊机制建设等，至少每季度向董事会或审计委员会报告工作进展。年度结束前两个月提交次年内部审计计划，年度结束后两个月提交年度工作报告。内部审计涵盖公司所有业务环节，重点关注财务报告、信息披露、重大投资、资产交易、担保、关联交易、募集资金使用等事项。发现重大缺陷或风险应及时报告董事会或审计委员会。公司还将内部控制执行情况纳入绩效考核，并建立激励约束机制。制度自董事会审议通过之日起生效。